老师: 老师，开票未收到款可以这样做账吗？（小规模纳税人） 摘要:开票未收款 借:应收账款——工程款 1000000 开票未收款 贷:主营业务收入 990099.01 未交增值税 应交税费——应交增值税 9900.99

老师，那收到款的时候 借：银行存款 1000000.00 贷：应收账款——工程款1000000.00 2交增值税时：借：应交税费——应交增值税99000.99元 贷：银行存款 99000.99 是这样吗？

你好！是的，分录就是这样

好的，老师,还有一个问题，报销差旅费，摘要需要写上某某人报销差旅费吗

你好！是的，一般是写清楚

好的，谢谢老师

你好！不用客气的了

老师，每个月底都需要结转吗？（按季度报税的）

你好！这个每月计提。下个季度初缴纳或者结转

这个是必须结转的吗

你好！你说的是哪个科目？

摘要:开票未收款 借:应收账款——工程款 1000000 开票未收款 贷:主营业务收入 990099.01 未交增值税 应交税费——应交增值税 9900.99 做的这个分录