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企业要转租房子,房租还有三个月到期,发票开出去了,前面开进来的进项发票金额是大于销项金额的,报增值税,进项发票已经认证了,本期申报抵扣的金额要怎么填,填全部的进项金额吗

2024-09-10 17:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-09-10 17:19

正常的勾选抵扣就行了

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快账用户5904 追问 2024-09-10 17:20

可是报表上的数据是要自己填的,勾选抵扣了的,就是不知道抵扣多少金额,整张发票税额都用来抵扣吗

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齐红老师 解答 2024-09-10 17:24

根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款

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正常的勾选抵扣就行了
2024-09-10
你好,不需要转出 ,你这个不是不得抵扣,不需要转出,你认证进项税额吗,附表2 第2栏填写4291.21 留底税额主表会自动生成不需要填写
2021-04-09
这个有条件只有辅导期是可以这样操作,这个是8月认证发票,10月申报9月税的时候抵扣,还有这个最新这个说是之前没有填写进去现在也可以抵扣,可以填写,这个栏次,但是这个实务中我看反馈说还是填写不了,需要去税局大厅去填写这个才可以,就是之前认证但是附表2 忘记填写进去抵扣了,
2020-09-21
你好,退税的不能抵扣的,一张发票要抵扣就抵扣,不抵扣就全部不要抵扣,不能一半抵扣一般退税的
2020-08-11
不需要,只需要填写金额就行了
2023-11-03
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