演示账套

我公司为承包高校食堂企业，我公司成立分公司在外地！校方把营业额转账给总公司，其实是分公司的营业额！总公司为代收！总公司在转给分公司一致金额（学校转给总公司多少，总公司就转分公司多少）！在总转给分的时候会不会出现缴纳增值税情况？（高校是免增值税的）

2024-09-11 16:06

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-09-11 16:09

你好，不需要的，分公司出一个委托书，分公司委托总公司收款。

快账用户9664 追问 2024-09-11 16:14

有没有相关的文件？能出名这个呢？

齐红老师解答 2024-09-11 16:15

你好，因为总公司是代收代付的，这个还需要文件吗？

快账用户9664 追问 2024-09-11 16:17

我们不是在同一地方！？这一块也没影响？？

齐红老师解答 2024-09-11 16:18

对的，是的，出一个委托书，你们给学校那边儿开发票。出委托书，总公司那边做代收代付了。

快账用户9664 追问 2024-09-11 17:19

不需要给校方开发票，他们也是代管！好的谢谢

齐红老师解答 2024-09-11 17:21

你好，那你们承包高校食堂又是什么意思？

快账用户9664 追问 2024-09-11 17:22

高校食堂是免增值税的？校方转给总公司，总公司代收分公司的钱，总公司还得一分不少的给他转过去

齐红老师解答 2024-09-11 17:24

对的是的，可以免增值税的呀是

你好，不需要的，分公司出一个委托书，分公司委托总公司收款。

2024-09-11

同学你好可以计入主营业务成本有发票就可以税前扣除 2.可以抵扣

2021-03-04

可以的，可以正常做账，没有票的汇算清缴纳税调整。

2023-05-09

同学你好，总公司和分公司分别确认收入，并挂往来处理，具体如下： 1.分公司开票给总共司时借：其他应收款-总公司贷：主营业务收入应交税费-应交增值税-销项 2.总公司收到分公司的发票时借：主营业务成本应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人取得可抵扣的票据，用于应税项目，否则，无此分录）贷：其他应付款-分公司

2020-09-17

您好，各自独立申报增值税，分公司需要重分类调整

2022-01-07