老师，商品买进是800元一套含增值税，收到的专票我方是一般纳税人公司，比如800一套，税是100，商品本身是700，那么我结转商品成本的时候是按照700还是800结转呢？如果结转错了要怎么处理
你好，你这个抵扣的进项的话就按照七百来
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老师 请问一下比如我发货多少进多少、但已预付过货款、实际是月结再开发票、1⃣️我分录这样写对吗？ 收到商品：借库存商品 贷：应付账款。 收到客户货款时：姐银行存款、贷 主营业务收入、 发出商品时：借 发出商品。贷库存商品 然后要不要同时 结转成本：借主营业务成本。贷发出商品 ？还是我收到发票的时候。再转结成本？2⃣️收到发票的时候。借 应付账款。贷 预付货款 吗？3⃣️ 我是小规模、对方给我开13个点的增值税专用发票、的话库存商品的时候 用不用价税分离 、 还是写综合含税价、 4⃣️ 对方是一般纳税人 只能给我开13个点发票吗？我是小规模、（食品发票）
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老师，我们公司购进了货物，货到了，发票一直没开过来，那中间我们也销售了，开了发票了，的确认收入吧！那我怎么结转成本呢！因为没有库存商品，要是要暂估入库，分录借：库存商品，贷：应付账款-暂估款吗？那我次月收到发票，怎么冲暂估呢！做相反分录吗，还是做一样的分录是红字负数呢！我们是小规模纳税人，是商贸公司，库存商品种类多。如果收到货，收不到发票，具体怎么做账呢！还有怎么结转成本！
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老师。一般纳税人公司20年8月份的期末结转出错。本身应该结转掉的库存商品没结转。如下图进项发票就是应该结转的库存。这个库存一直挂在账上。结转时的那张凭证。如下图第一张。我也看不懂什么意思。现在我怎么调账呢
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公司购买商品给自己用 入“库存商品”科目 收到对方开出的专用发票 借：库存商品-维修配件 232.3 应交税费_应交增值税_进项税额 30.2 贷：银行存款 262.5 我想问的是 商品出库结转的分录怎么做？需要进项税额转出吗？我们是一般纳税人公司
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老师，问个问题哈，就是我们公司上个月有买了商品也收到发票了，也已开销售发票出去，但是昨天要认证对方的发票时发现对方将我们公司的税号开错了，认证不了，那我3月份的账，购买的商品是暂估入库，借：库存商品 贷：应付账款，销售时做正常的分录，但是在结转成本时，这个价格要怎么录，不如商品含税价是20万，结转成本时要录多少钱呀
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就是说只有700可以入主营业务成本吗？如果我入了800，可以在后面月份直接红冲掉直接入错的凭证重新做吗？会不会有什么影响
你好，是的，就是这样子。 你更正的话，这样操作没问题的，是对的。
我成本如果红冲了成本的凭证，还需要红冲其他相关跟随的凭证吗？就是成本变了，会不会导致其他啥子科目的变化？
你好是的其他的与，其他的与这个成本有关的都需要改
比如那些凭证呢？库存我是按照不含税入的，销售商品和这个是不是没关系，还有哪些与成本有关呢？我不太懂这个
你好，一是商品入库，二是结转成本。这两个嗯
如果要调整的话，这两笔都需要调整。
我入库是按照700也就是去掉了税来入的，这样是不是只要红冲结转成本的凭证，就可以了？
你好是的，就是这样子的。
然后就没有要跟到红冲修改的了哇？
你好，你购进的和结转的这两笔都需要红冲。
购进就是指的借：库存商品 进项税额 贷：应付账款/银行存款，这个分录吗？
你好是的，就是这样子。
好的，谢谢老师
你好，不用客气的了。