用户撞坏了我司的充电桩零件，赔付了我司16000元我司向供应商重新采购了此零件花费13580元并开具给我司同金额的专票。以下是已做的分录，请老师看看对不对，另外怎么将其他应付款——张三贷方余额16000 抵销掉呢

请看图片

你这个不对，借其他应付款 贷库存商品12017.7， 应交税费应交增值税进项转出1562.3， 营业外收入16000-13580， 借库存商品贷管理费用12017.7。

为什么要转出进项呀？

因为这个不是你单位承担的 不属于企业的成本费用。

哦哦，那我是先勾选进项，然后填写申报表的时候在附表进项的时候填写进项转出，对吗？

是的对的是的对的

老师请再帮忙看一下，对不对

是的，对的，是这么做的。

好像不用再结转库存商品了，因为进项转出的时候已经从借方到了贷方了，是不是

你这样不做最后一个，你的库存商品会出现负数。你可以看一下。

没有负数，采购的时候借库存商品，做进项转出的时候转到了贷方，就平掉了

请再帮忙看一下

你好，你写一下账务处理。

发了图片了，您看得到吗？

你还删了一个管理费用的，最后那个也不要写。

请看最终的

可以的，可以这么做。

好的谢谢老师