用户撞坏了我司的充电桩零件，赔付了我司16000元（分录已做： 借：银行存款16000 贷：其他应付款16000），我司跟供应商重新采购了此零件花费15000元并开具给我司同金额的专票。请问整个分录应该怎么做
收到用户赔付时： 借：银行存款 16000 贷：其他应付款 16000 向供应商采购零件并收到专票： 借：库存商品 / 原材料等（具体科目根据零件性质确定） 12820.51（15000÷1.13） 应交税费 — 应交增值税（进项税额） 2179.49（15000÷1.13×0.13） 贷：银行存款 15000 用赔付金支付零件采购款时： 借：其他应付款 15000 贷：银行存款 15000 如果有剩余赔付金： 借：其他应付款 1000（16000 - 15000） 贷：营业外收入 1000。
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事由是，去年分部办公区预缴取暖费给热电公司，并取得热电公司的增值税专用发票已抵扣，报销时的分录是：借：取暖费 贷：应交税费-进项税 贷：其他应收款-集团外-热电公司 跟物业方协商后，对方一把这部分取暖费返还给我分部，我分部给物业方开具了增值税专用发票，对方把该笔款已经打到我分部账户上，这部分的账务处理，请问下，用下述分录，可以吗？ 开具发票并已经收到款时： 借：银行存款 4791 贷：取暖费 4395.41 应交税费-销项税 395.59 还有一种：开具发票并已经收到款时： 借：银行存款 4791 贷：其他业务收入 4395.41 应交税费-销项税 395.59 冲减取暖费，调账 借：其他业务成本 4395.41 贷：取暖费 4395.41 哪一个更合理，原因是什么
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老师，这笔钱实际是我们分公司需要支付给外部单位这笔钱，5月份就已经做这个会计分录其他应收款就有这笔期末余额了，5月份也已经支付给人家这些钱了， 我做的都是收到总部钱后 借银行存款480 贷其他应付款总部480 报销员工之前垫付的水电费 借其他应收款外部单位480 贷其他应付款员工480 借其他应付款员工480 贷银行存款480 员工帮本分公司代付给租赁公司押金款 借其他应收款租赁公司4500 贷其他应付款员工4500 收到重庆总部此笔款用于报销给员工 借银行存款4500 贷其他应付款总公司4500 给员工报销 借其他应收款员工4500 贷银行存款4500 收到重庆总部用于报销给员工的代办营业执照费 借银行存款3100 贷其他应付款总部3100 支付给代办商家代办费 借其他应收款代办商家3100 贷银行存款3100 当时这样写的老师 6月份其他应收款期末余额里怎么还有这钱
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老师我们从A公司采购了一批货100吨，单价1万元一吨，税额13万，我们支付A公司113万元，并且收到A公司给我们开具100吨的发票，但是从A公司运输到我们公司途中损失了1吨，但是我们也把这100吨入库了，借：库存商品100万，应交税费——应交增值税（进项税额）13万， 贷：银行存款113万。现在我们公司要A公司赔付我们1吨的损失加上5000元赔偿金，现在我们公司收入A公司的赔偿1吨*1万元+5000=15000元，但是A公司并未把损失1吨发票冲红，我们却做了100吨入库，现在该怎么办呢？？？收到了100吨入账了，并且收到了15000元的赔付怎么做分录呢
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老师我们从A公司采购了一批货100吨，单价1万元一吨，税额13万，我们支付A公司113万元，并且收到A公司给我们开具100吨的发票，但是从A公司运输到我们公司途中损失了1吨，但是我们也把这100吨入库了，借：库存商品100万，应交税费——应交增值税（进项税额）13万， 贷：银行存款113万。现在我们公司要A公司赔付我们1吨的损失加上5000元赔偿金，现在我们公司收入A公司的赔偿1吨*1万元+5000=15000元，但是A公司并未把损失1吨发票冲红，我们却做了100吨入库，现在该怎么办呢？？？收到了100吨入账了，并且收到了15000元的赔付怎么做分录呢
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用户撞坏了我司的充电桩零件，赔付了我司16000元，我司跟供应商重新采购了此零件花费1500元并开具给我司同金额的专票。请问整个分录应该怎么做
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粤公网安备 44030002003870号
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详细，还是您厉害啊
那库存商品怎么出掉呢
收到的发票品名是配件，可以入修理费吗？
卖出去的时候结转出库的
老师，这不卖的，这个配件就是用来替换被撞坏的部分
那这个计入销售费用 借销售费用 贷库存商品
老师，不好意思，还是没有平账
那你这样做 收到用户赔付时： 借：银行存款 16000 贷：其他应付款 16000 向供应商采购零件并收到专票： 借：管理费用等（根据充电桩使用部门确定科目） 12831.86（15000÷1.13） 应交税费 — 应交增值税（进项税额）2168.14（15000÷1.13×13%） 贷：银行存款 15000 用新零件替换被撞坏的零件，无需单独做分录，只在固定资产卡片上记录维修情况即可
那怎么消除其他应付款科目 余额16000呢
怎么把其他应付款贷方余额16000元抵销掉呢 收用户赔付款 借： 银行存款 16000 贷：其他应付款——张三 16000 向A供应商采购配件 借： 库存商品 12017.7 进项 1562.3 贷：应付账款——A供应商 13580 结转库存商品 借： 管理费用 12017.7 贷：库存商品 12017.7 用赔付款支付 借： 应付账款——A供应商 13580 贷：银行存款 13580
转到营业外收入才可以
怎么转呀。现在银行存款一借一贷抵销后借方余额2420，其他应付款—张三贷方余额16000
怎么转呢，不会
借其他应付款 贷营业外收入