我们是物业公司，请问每个月没有收到的业主物业管理费的增值税和企业所得税需要确认交税吗？这部分款项是应收而未收到的款，增值税和所得税是否需要当期确认。现在的状态是业主没缴费，我们也没开发票，物业合同是有的，合同规定业主每月收管理费。

老师，小规模纳税人销售废纸的分录怎么写？

你好，由于企业所得税税负低，税管员通知纳税调增一下，当时变更了汇算清缴申报表，在职工薪酬那里调增了，年度财务报表没有改(职工薪酬调增应该不用改报表吧)，现在5月利润表在所得税中增加这6000元影响2026年净利润。 会计分录如下对吗？ 计提税费 借：所得税费用6000 贷：企业所得税6000 缴纳 借：企业所得税6000 贷：银行存款6000 结转 借：本年利润6000 贷：所得税费用6000

老师，我们出去旅游，费用记入福利费，这个要分配到个人申报个税吗

老师，我想问一下二手车公司的对公账户基本都是用于社保和缴税，平时账户里没什么钱，需要扣款的时候由股东临时转账进去，代账那边计入其他应付款科目，我看了一下摘要，有借款的有垫付购车的，这个科目长期挂着大量金额有问题吗？需要平账吗？

老师，出口电脑，货物已发，和别人一起报关的，没有自己的报关单，银行没有结汇，货款退回了，那么这笔货物的进项，不打算退税，能正常抵扣吗

老师，因为我们公司名称变更了，银行也去变更了户名，现在甲方打款要一个说明，就是说明原来的账户&户名，和现在的账户&户名是一个的说明这个说明有木有模板，发一下

老师，如果根据判断认为存在与治理层职责相关的，涉及舞弊的事项，除非法律法规禁止，CPA应当就此与治理层沟通， 这句话对吗？

工程类项目，在申报印花税时，是按签订合同后就申报印花税，还是先申报一部分金额，待工程竣工结算后再把剩余的金额进行印花税申报呢

老师我公司上年暂估211237.7元，全部现金付款了，今年5月收到发票100791.96元，我怎么冲上年暂估做账，科目才能都冲平

老师您好，我公司工人承包给劳务派遣公司了，现在出现了工伤理赔，我们把赔偿款打给劳务派遣公司，再由劳务派遣公司发给员工，这样操作合理吗？