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老师你好,上期留抵税额这期转出怎样做分计分录。

2024-10-14 11:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-10-14 11:06

具体什么情况需要转出呢?

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快账用户9361 追问 2024-10-14 11:08

这月抵进项税

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齐红老师 解答 2024-10-14 11:10

根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款

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具体什么情况需要转出呢?
2024-10-14
你好,留底在哪个科目里面的,借应交税费应交增值税进项转出, 贷应交税费应交增值税转出未交增值税13662.75 上期的留底你看下是在转出未交增值税吗?如果是的话,再做一个借应交税费应交增值税转出未交增值税,贷应交税费未交增值税,这个金额就是13662.75减9980.72
2024-01-13
留抵不用做进项转出,直接放在账上
2022-02-15
留底税额不做分录,借销项税额,转出未交增值税 表示是留底税额,贷进项税额,
2020-10-13
你这个月需要缴纳增值税吗
2020-09-08
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