老师您好，一般纳税人商贸公司，9月购入商品增值税22108.3元，销售商品税额21610.49元，9月份进项税额501.69元未抵扣。9月抵扣销项税额21610.49元-进项税额21606.61元＝3.88元应交增值税，应交0.13元城市维护费，应交教育费0.1元。月底这个留抵不抵扣的税，还有月底计提税金，会计分录咋做？

老师、你好，我公司10月份进行多于销项税额，多出来的进项税额做分录： 借：应交税费应交增值税转出未交增值税 10万元 应交税费应交增值税销项 100万元 贷：应交税费应交增值税进项。110万元 11月份发生销项税额30万元，11月份没有进项税额，10月份留抵进项税额10万元（转出未交增值税），税控盘可以抵扣5万元 11月份怎么做分录呀？

8.2018年4月,某公司当月上交增值税200000元,发生销项税额600000元,可抵扣的进项税额为25000元,销售应税消费品应交消费税15000元,城建税税率7%,教育费附加3%,月底,该公司应当计入“税金及附加”科目的金额是？

老师你好，一般纳税人商贸公司，9月供应商那买10万商品（金额91743.12元，税额8256.88元），供应商税票开两张，一张70000元，一张1256.88元。我9月份抵扣进项70000元，剩余1256.88元，准备下个月抵扣！会计分录咋做？

老师您好，一般纳税人商贸公司，9月购入商品增值税22108.3元，销售商品税额21610.49元，9月份进项税额501.69元未抵扣。9月抵扣销项税额21610.49元-进项税额21606.61元＝3.88元应交增值税，应交0.13元城市维护费，应交教育费0.1元。月底这个留抵不抵扣的税，还有月底计提税金，会计分录咋做？

平日做账当月有税额发生 计提 转出本期未交增值税 借方：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷方：应交税费-未交增值税 附加税、印花税等 借方：税金及附加 贷方：应交税费-城建/教育/地方教育/印花税 但目前我进项税额大于销项税额 如：销项税额1.5万元，进项税额1.8万元，有个进项红冲为进项税额转出1500元，所以应抵扣16500元，实际抵扣1.5万元，期末留底税额1500元。 请问以上怎么做分录