老师您好，一般纳税人商贸公司，9月购入商品增值税22108.3元，销售商品税额21610.49元，9月份进项税额501.69元未抵扣。9月抵扣销项税额21610.49元-进项税额21606.61元＝3.88元应交增值税，应交0.13元城市维护费，应交教育费0.1元。月底这个留抵不抵扣的税，还有月底计提税金，会计分录咋做？

老师、你好，我公司10月份进行多于销项税额，多出来的进项税额做分录： 借：应交税费应交增值税转出未交增值税 10万元 应交税费应交增值税销项 100万元 贷：应交税费应交增值税进项。110万元 11月份发生销项税额30万元，11月份没有进项税额，10月份留抵进项税额10万元（转出未交增值税），税控盘可以抵扣5万元 11月份怎么做分录呀？

8.2018年4月,某公司当月上交增值税200000元,发生销项税额600000元,可抵扣的进项税额为25000元,销售应税消费品应交消费税15000元,城建税税率7%,教育费附加3%,月底,该公司应当计入“税金及附加”科目的金额是？

T公司为一家用电器的生产，销售企业共有职工200人，其中生产工人150人，车间管理人员20企业，管理人员30人，2022年一月，公司决定将自产料理机作为福利发放给公司每名职工，该料理机的单位成本为500元，售价为每台1000元，公司试用的增值税税率为13%t公司2022年一月份购进货物，允许抵扣的进项税额合计40万元，本月初，应交税费应交增值税明细账借方余额六万元，本月，销售商品发生的销项税额合计为50万元，该公司二月份发生允许抵扣的进项税额合计30万元，二月份销售商品发生的销项税额合计为40万元，公司在二月份依法申报并银行存款缴纳，一月应交未交的增值税和城市为维护建设税，请继计算低公司2022年一月份纳增值税税额，并做出相关增值税会计分录，请计算202年一月份应交城市维护建设税适用的城市维护建设税，税率为7%，并作出分计算2022年二月份纳增值税税额，该公司在二月份用银行存款缴纳，一月应交未交的增税和城市维护建设税，请编制此缴纳增值税和城建税的会计分录。

老师你好，一般纳税人商贸公司，9月供应商那买10万商品（金额91743.12元，税额8256.88元），供应商税票开两张，一张70000元，一张1256.88元。我9月份抵扣进项70000元，剩余1256.88元，准备下个月抵扣！会计分录咋做？

老师您好，一般纳税人商贸公司，9月购入商品增值税22108.3元，销售商品税额21610.49元，9月份进项税额501.69元未抵扣。9月抵扣销项税额21610.49元-进项税额21606.61元＝3.88元应交增值税，应交0.13元城市维护费，应交教育费0.1元。月底这个留抵不抵扣的税，还有月底计提税金，会计分录咋做？