是一般纳税人的话 如果开票100万*13%这个是增值税 企业所得税，全年收入—你的成本—费用=利润*25%交企业所得税啊。 进项没有，是不是这样交税

还有这个调整应交所得税的时候 是不是应该是 这个最终的结果不是要形成 ( 800-600)*25%=50万的税额吗 借方：所得税费用 贷：应交税费——应交企业 所得税 50万吗，而如果这样 抵扣之后，是 贷方：企业所得税费用 50万啊 这个800万允许扣除是不是就不用交纳企业 所得税了呢？？？？

老师，我们是一般纳税人，是不是企业如果利润，今年我公司利润大概在125万，是不是100万以内就是5%的所得税，剩下的25万我们是交10%的所得税？

你好，老师，有一个公司承接了一个项目，包工包料，开了100万发票9个点，现在别人给他们开进来材料款80万13个点，这样他们利润是20万，但是增值税就进项抵销项了，这种情况增值税就不用交了，但是得叫企业所得税，这种情况合理吗？就是增值税不交，交企业所得税

增值税一般纳税人，假设企业获得100元。成本60利润40。贷主营业务收入100。借营业成本60。然后贷留存收益40。借银行存款40包含增值税销项税13元。贷应交税费——应交增值税13。（增值税会计分录是这样没错吧。）接下来企业所得税，利润总额40，所得税税率25%。也就是10元企业所得税。借银行存款40，贷留存收益30，贷应交税费——企业所得税10。贷银行存款10。借应交税费——企业所得税10。（如果消费税，贷主营业务收入100，借税金及附加假设10%。10元。借主营业务成本60。贷留存收益30元。借银行存款30元。》

23年小规模纳税人季度开票不超过30万是免增值税，如果我这个季度开了30万给客户，而且我并没有收税点，这个我会亏吗？因为不用交增值税但是要交企业所得税呀，如果我开了30万。成本发票也取得了30万，那我是不是增值税不用交。企业所得税也不用交？