老师，请问，当时开票出去1000，对方说票金额错了，多开了0.98元，然后对方付款也只是付少了.098元，收款了科目是借：银行存款，999.02，营业外支出0.98，贷：应收账款1000，过了几个月后要我补0.98的红字发票，那我现在要红冲是怎么样冲呢？
借营业外支出负数，贷主营业务收入负数、应交税费负数。红冲了0.98的是吧。
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老师您好，我在6月给对方开发票，分录是借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。当月收到对方转来的款项分录是借银行存款 贷应收账款，现在10月对方说他们转错了 应该从另外一个账户转出来 然后我就退回了 现在是我做了退回的分录借应收账款（红字）贷银行存款 ，但是还产生了一笔手续费10元，我不知道怎么做。麻烦您说下 谢谢老师
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老师，购入固定资产时，做了借：固定资产1000，进项税130，贷应付账款-A 1130,付款时，借：应付账款-A 1130,贷：银行存款1130这机器不是我们的帮代买的，开发票开我们公司的，进项税我们来抵扣，跨月了我要做冲上月做的，应付账款-A 红字1130,贷：银行存款红字1130，应付账款-B公司蓝字1130,贷：银行存款蓝字1130，借固定资产清:1000，借固定资产1000，后面借：？（这里我要记什么营业外支出吗）贷：固定资产清理，发现我的B公司平不了账，不知道哪步有问题？
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老师。我想问下。我预付的时候是140628.54元，少给人家支付了11.4元，我当时记账是：借：预付账款贷：银行存款。，然后那11.4元我公司业务员支付给了对方，所以我收到的发票是对方足额开的，借：管理费用贷预付账款。那我现在应该咋做账把账目上预付账款这个贷方余额冲掉呢
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老师，之前收到一笔1万的款，当时也开具了发票，现在发生了退款，但退款后，对方不配合开具红字发票，那我这边多支付出去的款，账目怎么处理，还是到时候可以直接进入营业外支出？
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旅游公司内账，今年的4-6月开了发票给对方，没有做挂账的借应收账款，贷主营业务收入的科目，已经交了增值税大概1000，做账是计提借应交税费转出未交增值税1000，贷应交税费未交增值税1000，付款时借应交税费未交增值税1000，贷银行存款1000，然后对方一直没付款，如果把发票红冲了，产生了退税的话要怎么做账？
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老师 水费 电费一般都几个点？
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税专项附加扣除赡养老人，如果有四个子女，每个人可以有多少专项附加扣除
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老师您好，咨询一下22年时买了一点防疫物资防护服，供应商开的专票价税合计113元，当时做的 借:库存商品100 应交税费-待认证进行税额13 贷:应付账款113 【这张进项税额一直未勾选抵扣，现在税务告知这张发票是失控发票了，进项税额不能抵扣，那么账务处理这样是否是对的呢？】 借:库存商品13 贷:应交税费-待认证进项税额13 【如果这样做的话我库存表和账上的库存商品余额就不对了，应该怎样做调整呢？】
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老师你好，我们公司是深圳公司：25.4.14日成立的。 现在又注册了一家四川分公司25.11.28日成立的。 目前在做总公司的企业所得税汇总纳税报告，总公司已做总分机构备案，汇总纳税报告已在电子税局提交待审核，但是一直在办理中，现在需要填写这份备案表盖章提交上去审核就可以了，所得税分公司不就地缴纳，全部放在总公司缴纳。 关于这个表格的填写咨询一下老师，请老师帮忙看一下。
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老师好请问我们给B公司打款买货也销售货给B公司，这种应付应收为同一个客户的，我挂的应收账款B公司，今天打了一笔10万元款给B公司，我账户处理应该再建一个应付账款B还是冲减应收账款B呢？
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一个公司11月才成立的，但是往来账就挂了关键公司两笔三十几万，这样跨年没事吧还是要处理啊
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关于委外成本，比如委外A半成品，物料1材料单价0.1、物料2材料单价0.3、物料3物料单价是0.2，外发给供应商做50个，那么材料成本是30，加工单价是2元，总成本是130元，那么委外回来入仓单价是2元，那我这个库存单价是多少。目前我司的ERP入库单价就是2元。那我领用的单价应是2.6元吧（130/50=2.6）
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老师，你好，我公司收到商业承兑汇票，收到，贴现，背书给别人我该怎么入账，
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老师，生产车间叉车年检的运输费计入什么科目呢，谢谢
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老师，12月的报关单出口发票是不是当月必须开掉呀
粤公网安备 44030002003870号
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是的，一共是0.98元
就是按照上面的来做就可以了。
老师，红冲的的时候，我又开了一些票出去，那我新开的票是按照发票上面点多数据来做收入，是吧，但是我发现一个问题，就是我收入跟税局上面的收入是一致的，但是税金就差了0.01元
对的是的，这个差异可以忽略
只要收入对的上就可以了吗？
对的是的，是这么做的。