小规模纳税人在季末进行增值税申报缴纳,9 月的账务增值税可以在季末(10 月申报期前)进行结转,也可以在 9 月进行结转,没有严格的规定。 如果已经申报纳税但未进行结转,一般情况下影响不大,但从会计核算的规范性角度考虑,建议进行结转处理,以保持账务清晰。 如果要进行结转,可以按照你提供的分录进行结转: 借:应交税费 - 应交增值税(小规模纳税人专用) 贷:应交税费 - 未交增值税。

请问老师小规模纳税人季末结转销项税额如下 借:应交税费——应交增值税 贷:应交税费——转出未交增值税 借:应交税费——转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 支付未交增值税时 借:应交税费——未交增值税 贷:银行存款 这样的账务处理正确吗
老师,小规模增值税不是季度报吗?那我做4月的账有收入,销项税结转到未交增值税里,那等到季度申报的时候没有超过30万,借:应交税费-未交增值税贷:营业外收入对吗?
老师 我4-6月有增值税 我小规模开专票缴纳 做账 借 应交税费销项 贷 应交税费未交增值税 我做7-9月的账目 借 应交税费未交增值 贷银行吗
老师就是小规模纳税人我现在做9月份的账,我要不要结转第三季度的应交税费-应交增值税?
月底是不是要把提的增值税,做个结转,通过借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷应交税费-应交增值税-未交增值税?那我忘记操作这个程序了,是小规模纳税人,能不能一个季度结束做一个分录?
对公账户收到货款 但是客户还没要求开发票 怎么做会计分录
小规模纳税人出口收入是否纳入增值税30万收入里面呢
一般纳税人。进项税额和销项税额需要每个月要处理嘛,怎么操作呢
广告公司企业所得税的税负多少合适
老师,在汇算清缴中,有笔销售费用是业务招待费,但是业务招待费中取不到销售费用中这笔,只取了管理费用中的报的利润表中的管理费用中包含的部分,这个怎么办?
老师,为啥预收账款和行合同负债是一个意思的科目吗?那为什么,都一个意思,还要有两个科目呢?
老师:支付房租押金的时候和一个月租金一起支付有没有关系,押2个月租金付1元个月租金,做一笔一起支付,押金和租金没有分开,备注支付8月租金及押金,有没有关系
公司存人定期几个月的理财,赎回产生几万的收益,需要报增值税吗,企业所得税呢
发现去年所得税和增值税收入不一致,增值税是对的,所得税和财务报表收入少了,需要更正最后一个季度的财务报表季报和年报还有最后一个季度所得税报表吗?
一家生产浴缸垫,脚垫的制造业,一般纳税人,高新企业,有出口退税,之前账一直在代账公司做,现在我接手,应该如何开始呢,之前没有财务,完全没有头绪
应交税费-未交增值税科目,在月底账务损益结转时没有像税金及附加这样结转在损益里呢?
增值税是价外税,不影响损益