老师你好，我们企业之前预付过房租，我是计入其他应付款的借方，现在收到票玩怎么做账务处理
你好，借管理费用等-房租贷其他应付款
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老师请问一下这样一个业务我怎么处理，我公司付之前用公账付了房租，是付到个人账户，之前没有发票，做的分录为借其他应收款，贷银行存款，今年房东又给我们提供了发票，我是要怎么做账呢，能冲之前的吗
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老师，我们租赁设备收到租金通过“预收账款”挂账，斋之前供应商给承租人垫付了部分租金，本来承租人支付了是要退回垫付款的，现在不用退回，我需要确认收入，我上月做了“借：其他应付款，贷：预收账款 ”我感觉有点不对， 是不是应该直接“借：其他应付款；贷：主营业务收入”好一点，老师，你帮我看看，谢谢
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老师，之前成本费用没有发票，也没有计提就直接支付借其他应收账款/预付账款，现在我把之前的暂估 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估应付账款、暂估预付账款、暂估其他应付款，可这怎么冲销之前的其他应收账款/预付账款呢
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老师你好，我们是小企业会计准则，发现多计提了去年的房租，之前分录是：借：管理费用，贷：其他应付款，房租至今还未支付，现在要怎么处理？以及去年的汇算清缴怎么更正申报？
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老师，我们之前支付给园区房租，我的账务处理是 借方：其他应收款——房租补贴 贷方：银行存款 他们现在要给我们返还 ：现在他们让我们开具的发票是不征税发票，请问我的账务处理应怎么做
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老师，一般纳税人增值税进项49863，销项46320，月末怎么结转哈，不用交税
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请问老师:简易计税方法下，销售货物的时候无需结转成本吗？如图这样的无需结转成本？
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其他权益工具投资转为长投权益法。是不是要把其他权益工具投资调到公允价后再转入长投？ 20.1.1其他权益工具投资成本为200 20.12.31公允为210 21.12.31公允为220，这时候转入长投权益法。 20.1.1 借：其他权益工具投资—成本200 贷：银行存款 200 20.12.31 借：其他权益工具投资—公允价值变动 10 贷：其他综合收益 10 21.12.31 借：其他权益工具投资—公允价值变动 10 贷：其他综合收益 10 借：长投—成本 220 贷：其他权益工具—成本 200 —公允价值变动20 借：其他综合收益20 贷：盈余公积2 未分配利润18
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老师，工会经费需要计提吗？分录怎么写
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支付宝支付的服务费入什么费用
粤公网安备 44030002003870号
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那每个月分摊呢怎么做账务
你们这个房租是多长时间的
一年的房租费
因为3月份预付了80000元，10月才收到票，我之前做都是每月分摊这个80000元，可是现在收到发票了，我不知道怎么做账务处理了
如果不是跨年度的可以一次记入费用，如果是跨年度，执行小企业会计准则借预提费用贷其他应付款，摊销借管理费用贷预提费用
老师我们房租是2024年10份付一年的房租，到明年10月份的，这是跨年度吗
是的，这样是跨年度的
没有预提费用这个科目呀
那你们可能不是执行的小企业会计准则，借预付账款-房租贷其他应付款，摊销借管理费用贷预付账款-房租
我们是小企业会计准则呀
那你看一下有没有待摊费用的科目？
2013小企业会计准则
有的待摊费用科目的
麻烦老师帮我写下账务处理的整个流程可以吗
还有预付的那个
到票借待摊费用贷其他应付款，摊销借管理费用贷待摊费用
好的谢谢老师，那之前预付的那个款项呢怎么做账务处理
原来的都不用了，就用上边发的这个
好的谢谢老师，那以前的预付账款这个科目就不用了，就借长期待摊费用-房租 贷:其他应付款-某某单位，老师是这样吗只有长期待摊费用这个科目？没有待摊费用这个科目
不能用长期待摊费用，长期待摊费用是账户用于核算企业已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，既然没有待摊费用、预提费用，还是这样 借预付账款-房租贷其他应付款，摊销借管理费用贷预付账款-房租
嗯嗯好的谢谢老师，辛苦老师了
不客气，祝你工作顺利