暂估的材料没到，当时借原材料，贷应付账款-暂估，现在确定不会到了，之前也领出，结转成本了，现在做几笔分录，怎么冲回
你好，你把你暂估你用和结转的凭证都做红字凭证冲减就可以了。
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Q
老师您.代理记账做的账暂估入库了几笔材料，也不见冲暂估的，现在导致几十万的应付账款-暂估贷方余额。如何处理呢？她们的分录借:原材料 贷:应付账款（暂估）
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Q
老师，我发现之前暂估成本高了，应付款也高了，那我现在冲暂估的，借应该账款-暂估，贷原材料。那原材料就为负数了，这个我怎么处理
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Q
老师，在上月暂估了原材料，，并且已经领用结转，分录为: 暂估时:借:原材料 贷:应付账款——暂估 领用时:借:工程施工 贷:原材料 结转成本时:借:主营业务成本 贷:工程施工 利润结转时:借:本年利润 贷:主营业务成本 我现在要把这个暂估冲回，是不是后面这一连串都要冲回呢？
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Q
老师我去年暂估了5.8万的原材料，原材料也领用了。现在收到发票这个要怎么写分录？前面写的 借：原材料-暂估 贷：应付账款-暂估账款 领用材料的时候 借：生产成本-直接材料 贷：原材料-暂估 现在我收到发票要怎么写分录？我们汇算清缴的时候已经把这个5.8万调增了。我们是小企业准者
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Q
暂估：借：原材料 贷：应付账款-暂估 结转成本：借：主营业务成本 贷：原材料 现在暂估的成本票不回了，也不给对方付款了。老板让把暂估的平了，他说做盘盈，我做的是把之前的暂估冲回，把成本也冲回了
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粤公网安备 44030002003870号
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至于具体的凭证，你看你当时这几笔是怎么做的，就做同样的凭证，金额写负数。
？？？我做了暂估进料，领料，结转成本
你好，对的，就是这3笔分录，你是怎么做的？就做同样的凭证，只是金额写负数。
跨年的怎么做
你好，也是一样的做凭证，只是涉及损益类的科目，用以前年度损益调整来替代。