老师如果公司是做客服的，计提工资的时候先将客服工资计入“管理费用-职工薪酬”，之后在确认相关收入时，通过“主营业务成本”和“管理费用-职工薪酬”进行结转，以反映成本与收入的匹配，但是这样的话比如计提9月份工资进入管理费用，9月无收入不进行成本结转，但是损益类科目也就结转了，10月有收入再将管理费用-工资结转到主营业务成本的话管理费用不就成负数了吗

在25年3季度我卖了一个固定资产，且开出了发票。 我做的分录是借 ：固定资产清理-198587 贷 ：固定资产_库房198587 借：营业外支出_非流动资产处置净损失41872 贷： 固定资产清理41872 3季度增值税报表申报了销售额 3-4季度财务报表里没有申报这项收入 3-4季度所得税报表里也没有这项收入 现在我要做25年的汇算清缴，系统提示我，您单位本所属期申报增值税收入149252.38元，如与本项金额存在差异，请确认申报数据是否准确。 我要是把收入填进去，那我就要改报表和账。我现在不改的话账表都是一致的。我应该怎么做

老师工商年报，生育保险没有了，填写0那边又过不到，怎么处理呢

老师您好！因25年漏计提折旧1041.66元，在26年4月补计提回来了，由于是按小企业会计准则，请问如何写分录呢？对26年的利润分配-未分配利润减少吗

老师，有一张10多万的发票，2月份的，现在冲红有没有影响？

老师：企业所得税汇算时，暂估成本未取得发票，进行了调增，调增部分，账务需要处理吗？

老师，你好，请问之前建筑业用简易征税，然后把进项给认证了，现在可以直接转出来吗，还是说一定要更正啊

老师，我们是小规模，小微企业，家装设计与施工的建筑公司，小红书充值的费用，做账时计入到 销售费用-广告费 103731.93万 1、那我们这 10万多万。25年汇算清缴时还需要填A105060广告费和业务宣传明细表 吗？ 2、还是直接体现在主表销售费用了，根本不用填A105060表？

老师，审计报告要保存多久

工商年报-资产总额是保留6位小数吗

老师，所长让写中储粮集团年审项目复盘报告，我写了人员配置经验不足，实习生占56.6%，导致项目容错率低，返工频繁，并且项目拖延滞后，所长还不乐意，还说了我一顿，这个我是不是写错了？我哪里有错？