老师，交接的时候其他应收款-个人公积金的期初数就不对，现在要怎么调整？每个月是平的，每月个人承担是300元。上一任做账是当月发当月工资，公积金也跟着平了。实际上，我们是当月发上月的工资，期初数应该是300的。
同学，你好 借：其他应收款-个人公积金 贷：以前年度损益调整
-
Q
老师你好，就是我们公司之前的账是记账公司做的，他们做工资的时候是当月计提当月发，每个月的工资都是平的，但是现在我是当月计提发放上月的，我的工资就是借方，但事实上我还有一个月的工资没有发，这个要怎么调整呢
-
Q
老师请问一下，我们平常是12月发11月工资 ，然后这次12.31当天老板让把12月工资也发了，那现在做账，贷方贷的其他应付款-个人社保和个人公积金是把两个月的加起来吗？贷方的应交税费-个税是只要11月的个税就行对吗？12月的工资要等到1月所属期也就是2月头上报对吗？
-
Q
企业用其他应付款核算代扣代缴员工个人承担的社保公积金，企业社保属于当月计提当月缴纳，工资是当月计提次月发放，期末的时候，其他应付款-代扣社保公积金是个负数，企业自行调整到了其他应收款中：借其他应收款-代扣社保公积金 正数 贷：其他应付款—代扣社保公积金 正数，是不是还应该做一笔分录：借：其他应收款-代扣社保公积金 负数 贷：应付职工薪酬 负数 进行冲减应付职工薪酬，而这笔冲减的分录意思是不是将员工个人承担的社保公积金从应付职工薪酬工资部分进行扣减掉，因为企业在期末已经缴纳了，次年的时候就不需要发放这部分了
-
Q
请问老师发现几年前有一笔分录错了，公积金本来每个月单位跟个人合计缴纳是640，其他应收款一个人承担是320，之前的财务做成了640，导致现在每月月末都是平的，正常来说这个月的公积金那个月发工资才平才对，我是不管它好，还是更正呢，如果更正的话，怎么平账呢？
-
Q
老师，交接的时候其他应收款-个人公积金的期初数就不对，现在要怎么调整？每个月是平的，每月个人承担是300元。上一任做账是当月发当月工资，公积金也跟着平了。实际上，我们是当月发上月的工资，期初数应该是300的。
热门问答 更多>
-
老师！您好！电商平台的收入依据什么确认？因为它涉及退货！确认收货！
-
个人现在代开的房租发票，不用交税吗？
-
老师，我单位酒店，有客户开票，钱汇入，无实际业务，我给入留存可以吗？
-
老师你好，可以私信你吗
-
老师好，请问应付账款余额比较多可以用其他应付款冲吗？之前代办把公司一些零碎买的东西开了发票的都做了应付账款，其实应该都是法人或者员工微信买了直接开的发票
-
老师，个体工商户，公户的钱转到老板私人卡有问题吗
-
8个月抵扣了一个业务招待费的发票，9月才发现，用不用进项转出？
-
个人回家的车票费记入福利费是不是还得交个税
-
朴老师，商贸企业，去年的报关单不退税了，我们应该怎么做账务处理，报税怎么申报？
-
老师您好我们公司承包给个人施工管网按装，个人给公司开的劳务发票怎么代扣代缴
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录