演示账套

小规模纳税人固定资产买进27500.折旧16300.卖出1万，专员要求按1万做收入交增值税，分录怎么做。

2024-11-19 08:22

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-11-19 08:22

你好，1万是含税的还是不含税的？

快账用户4078 追问 2024-11-19 08:26

1万含税的

齐红老师解答 2024-11-19 08:27

借固定资产清理累计折旧16300，贷固定资产27500，借银行存款1万，贷固定资产清理1万/1.01，应交税费，应交增值税1万/1.01×1% 借、营业外支出贷、固定资产清理。

快账用户4078 追问 2024-11-19 08:34

之前是那么做的，可税务说要按1万做收入交增值税

齐红老师解答 2024-11-19 08:37

借固定资产清理累计折旧16300，贷固定资产27500，借银行存款1万，贷其他业务收入1万/1.01，应交税费，应交增值税1万/1.01×1% 借、营业外支出贷、固定资产清理。

你好，1万是含税的还是不含税的？

2024-11-19

是这有的借固定资产清理 5 累计折旧 1 贷固定资产 6 借银行 3 资产处置损益2 贷固定资产清理 5

2023-10-11

借固定资产清理2 累计折旧8 贷固定资产210 借银行存款1 贷固定资产清理1/1.13 应缴税费应缴增值税-销项税1/1.13*0.13 然后把固定资产清理结转到资产处置损益

2023-09-13

你好；借固定资产清理3 0000；累计折旧 1万贷固定资产40000 ；借银行存款 5000；营业外支出 25000 贷固定资产清理 30000

2022-04-12

销售固定资产时：借：银行存款 450,000 贷：固定资产清理 420,000 应交税费——应交增值税（销项税额） 30,000 结转固定资产账面价值：借：固定资产清理 450,000 贷：固定资产 450,000 结转固定资产清理余额：借：固定资产清理 30,000 贷：资产处置损益 30,000

2024-08-16