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老师,我们有一笔出口项目的进项,当时做在进项,后来转到未交增值税,现在是不是再转到进项税额转出,因为这个进项不能抵扣的

2024-11-29 11:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-11-29 11:38

你好,是的,进项税转出计入成本核算的

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快账用户6172 追问 2024-11-29 11:40

计入成本核算什么意思,我还要在做分录吗

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齐红老师 解答 2024-11-29 11:41

你需要把这个进项税转出做到项目的成本中结平进项税转出科目啊

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快账用户6172 追问 2024-11-29 12:26

老师,把分录发给我可以吗,是借主营业务成本,贷进项转出吗

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齐红老师 解答 2024-11-29 12:51

借应交税费进项税额转出 贷应交税费应交增值税进项税额 借主营业务成本 贷应交税费应交增值税进项税额

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快账用户6172 追问 2024-11-29 13:52

老师,这个应交增值税进项税额做了两笔贷方,不是重复了吗?

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齐红老师 解答 2024-11-29 14:00

借应交税费进项税额转出 贷应交税费应交增值税进项税额 借主营业务成本 贷应交税费应交增值税进项税额转出

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你好,是的,进项税转出计入成本核算的
2024-11-29
你好,可以做 借:原材料等 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
2025-02-14
借,管理费用,2600  贷进项税转出2600 借:应交税费—应交增值税—进项税转出,贷  应交税费—应交增值税—转出未交增值税
2021-12-16
你要不抵扣增值税进项转出可以做成本的
2019-10-28
按这个思路做: 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2023-04-24
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