我们是超市。向供应商进了一批货。货款未付，收到普票一张，规定返利1%，从货款中扣除（未开红字发票）收到货时 借:库存商品10 应交税费-应交增值税0.1 贷:应付账款 10.1，返利的分录跟支付货款分录怎么做呢？

家具公司订购一批家具，价值10000元，付了2000元定金，半月后收到货，款未付。分录 借：应付账款 2000 贷：银行存款 2000 收货后： 借：库存商品 10000 应交税费—应交增值税 进项税额1300 贷：应付账款 老师们，我就想问一下应付账款的金额我挂多少

老师，请问下当月货已到仓库，对方未开具发票，那我当月暂估库，我看学堂都是 先借：库存商品，贷：应付账款 暂估款，第二个月发票到了再红冲这笔分录。 我的做法是当月货到未开票，借库存商品（未税部分），贷应付账款（未税部分），第二个月发票到了，再借应交增值税-进项税额，贷应付账款（进项税额金额），这样可以吗

你好 对方没开发票进货时 为什么 借方 应付账款 贷方 银行存款 货到了的时候 借方 原材料或库存商品 应交税费 应交增值税 进项 贷方 应付账款 为什么无票成本的分录会牵扯到应付账款？其实我们钱付完了 怎么还用应付账款

请问老师一般纳税人在购进货物的时候，是先预付的全款，分录是借：预付账款 贷：银行存款，然后收到货和发票再 借：库存商品 借应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款 但是后来采购退货了，该如何做分录呢？

一般纳税人 做一件代发的电商，如给消费者开发票，电商平台与供应商之间也开发票并且上税 与消费者会计分录（收款）：借 银行存款，贷 预收账款 与消费者会计分录（开发票）：借 库存商品-已发货，应交税费应交增值税 销项税，贷 预收账款 与供货商会计分录（付货款）：借 预付账款，贷 银行存款 与供货商会计分录（收到发票）：借 库存商品-已发货 ，应交税费 应交增值税-进项税额，贷 预付账款 这样做对吗，不对的还麻烦老师帮我一一改正下，小白完全不懂，谢谢老师