老师好，前会计暂估写的是暂估成本，借：主营业务成本，贷：应付账款 我做了分录，借：应付账款，贷：主营业务成本红字。 借：主营业务成本，贷：应付账款某公司，结转时，主营业务成本是没有的这样的本年利润是不是不对呀

我的本年利润是不是虚高了

分录是不是没写对

这个主营业务成本现在发生没有嘛，是什么项目产生的，之前是暂估的，现在如果发生了就要计主营业务成本。

就是这个暂估把我搞晕了不知道分录咋转的

同学可以问一下前会计吗，有没有什么根据才做到这笔分录，对应收入确认没有啊。

前会计已经走了

应付账款付没有嘛，有没有凭证这些。

老师，前会计做的借：主营业务成本，是不是就说明成本已经在上个季度减过了

我分录这样写可已不，借：应付账款暂估，贷应付账款某公司，借应付账款某公司，贷：银行存款

如果是上个季度报过报表的话应该就记过了吧。 同学找一下结转到分录对应金额有没有。

好的，谢谢老师