2023年所有管理费用金额不要了，老师说不能入账，在12月份做一笔分录冲掉，借方写什么，贷方：管理费用，我计提临时工资没有申报也要红冲，借什么，贷：主营业务成本——临时工资
您好，2笔都是原分录的红字分录呀，原来贷方是什么科目现在红冲就是什么科目的，另外管理费用和 主营业成本不要写在贷方正数，改为借方负数
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接手的账务，以前建账之前有笔贷方余额的应付职工薪酬100000，这个计提时肯定入管理费用了，但管理费用每月肯定都入本年利润结转了，我问老板说不欠任何人工资，所以要将这个数据调入营业外收入，分录咋写老师，这事遗留四年了，直接借应付职工薪酬贷营业外收入，还是先借应付职工薪酬红字贷管理费用
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老师2021年暂估得成本费用当时记得是借管理费用 主营业务成本 贷其他应付款 今年费用票到了一部分怎么写会计分录 借管理费用 主营业务成本 贷其他应付款 -暂估 今年票到了一部分 金额和暂估的对不上 我是不是应该用以前年度损益什么的调一下 已经报过税了也不能反结账了
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老师好，我12月计提工资的时候是 借：主营业务成本12万 借：管理费用3万 贷：应付职工薪酬15万没有计提个人所得税 然后我现在报个税产生了85.8的个税，我1月份现在发放12月的工资呀，账上没有钱发不了又交了个税，我现在做账该怎么写分录呢？
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老师您好 因为企业今年要申报高新技术企业 但是往年都没有做研发费用 现在需要调账 把本属于研发人员的工资全部做进了管理费用 是不是调账就应该是：第一步首先从每月工资那笔凭证冲回 借：管理费用（借方红字）贷：应付职工薪酬（贷方红字）然后把冲回的该计入研发人员的工资重新入帐：借：研发费用-直接人工费 贷：应付职工薪酬 最后再结转进入管理费用：借：管理费用 贷：研发费用-直接人工费 企业全部是属于费用化
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如果这样写分录借方主营业务成本5000贷方应付职工薪酬5000，只有老板一个人，计提工资时借方管理费用5000贷方应付职工薪酬5000，发放的时候把工资的应付冲掉了，而人工成本应付职工薪酬的5000一直做负债挂着，这样下去会越来越多，年底要处理结转到什么科目吗
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