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请问老师,我公司是劳务派遣公司,会开差额发票,在申报增值税时增值税申报表系统自动取数的销项数额为什么和把当月开出的所有发票导出的销项额不相等呢?

2024-12-06 23:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-12-07 00:15

同学你好参考以下看看,一是差额征税,申报按扣除特定费用后的余额计算销项,与发票全额不同;二是数据统计范围有别,申报数据可能包含未开票但已产生纳税义务的销售额;三是系统取数规则特殊,对特殊业务处理与发票导出不同;四是可能操作失误,比如开票或申报数据填错等。

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同学你好参考以下看看,一是差额征税,申报按扣除特定费用后的余额计算销项,与发票全额不同;二是数据统计范围有别,申报数据可能包含未开票但已产生纳税义务的销售额;三是系统取数规则特殊,对特殊业务处理与发票导出不同;四是可能操作失误,比如开票或申报数据填错等。
2024-12-07
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