老师，公司2023年2月是小规模纳税人开的专票，后面转一般纳税人，现在要把之前小规模纳税人时候开的那几张发票冲红，因为当时对方就退回来了，但刚好财务没交接清楚导致没有冲红，现在可以直接冲红吗？要是现在冲红，到时12月份的申报表是不是只能去大厅申报了？
现在是可以冲红的. 具体步骤如下：若对方未抵扣该专票，可将发票退回来，按原税率冲红，再按现税率补开发票；若对方已抵扣，则需对方提供开具红字发票信息表，经其税务局批准后，把信息表传递给公司，再按原税率冲红，之后按现税率补开具发票. 至于12月份的申报表是否只能去大厅申报，需分情况看：若冲红后销售额和销项税额不为负数，可正常在网上申报；若冲红导致销售额或销项税额出现负数，一般网上申报无法通过，此时则需到大厅申报.
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A企业为国家鼓励类的高新技术企业，年度生产经营情况如下:(1)销售收入6000万元，租金收入为120万元;(2)销售成本4000万元，税务机关核定的增值税700万元，销售税金及附加76.6万元;(3)销售费用800万元，其中广告费600万元;(4)管理费用600万元，其中业务招待费100万元、研究新产品开发费用100万元;(5)财务费用100万元，其中向其他企业借款500万元，并按利率10%支付利息(银行同期同类贷款利率6%);(6)营业外支出50万元，其中向供货商支付违约金10万元，向税务局支付上年未纳税款产生的税款滞纳金2万元，通过公益性社会团体向贫困地区的捐款10万元;(1)计算企业所得税前可以扣除的广告费用金额;(2)计算企业所得税前可以扣除的业务招待费金额;(3)计算企业所得税前可以扣除的财务费用;(4)计算企业所得税前可以扣除的捐赠;(5)计算该企业应纳税所得额;(6)计算该企业应缴纳的企业所得税。
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老师，假如合同编号有200个，我要把合同编号统计在另外一张表上，但是另一张表合同编号直到96号，我如何增加到200号！
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我国公民陆某是境内M公司工程师，2023年陆某收入如下:(1)在M公司每月取得基本工资9000元、职务工资6000元。(2)3、6、9、12月份从M公司取得季度奖金6000元。(3)12月份从M公司取得年终奖金30000元，陆某选择单独计税。(4)陆某为M公司监事会成员，12月份领取监事费20000元。(5)6月从某上市公司分得股息1500元(持股期限是3个月)，从银行取得银行存款利息3000元，从未上市某投资公司分得股息2000元。(6)1~12月在T公司兼职，每月取得兼职收入4000元。(7)向M公司申报的专项附加扣除信息:在小学读书的子女一名、尚处于还款期限的首套住房一套、陆某为独生子女，有年满60周岁的父母两名，医保目录范围内自费部分的大病支出80000元。夫妻双方约定，子女教育支出平均分摊扣除，首套住房贷款利息由陆某扣除。(6)计算陆某5-7月份租金收入应缴纳的个人所得税。(7)李某取得综合所得汇算清缴时，需要补缴个人所得税
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我国公民陆某是境内M公司工程师，2023年陆某收入如下:(1)在M公司每月取得基本工资9000元、职务工资6000元。(2)3、6、9、12月份从M公司取得季度奖金6000元。(3)12月份从M公司取得年终奖金30000元，陆某选择单独计税。(4)陆某为M公司监事会成员，12月份领取监事费20000元。(5)6月从某上市公司分得股息1500元(持股期限是3个月)，从银行取得银行存款利息3000元，从未上市某投资公司分得股息2000元。(6)1~12月在T公司兼职，每月取得兼职收入4000元。(7)向M公司申报的专项附加扣除信息:在小学读书的子女一名、尚处于还款期限的首套住房一套、陆某为独生子女，有年满60周岁的父母两名，医保目录范围内自费部分的大病支出80000元。夫妻双方约定，子女教育支出平均分摊扣除，首套住房贷款利息由陆某扣除。回答问题:陆某12月份从M公司取得年终奖金应纳个人所得税。M公司1月向陆某支付工资时，应预扣预缴个人所得税。陆某从M公司取得的工资薪金所得全年应合计预扣预缴个人所得税。陆某6月份取得股息、利息应缴纳个人所得税陆某全面兼职收入应预扣预缴个人所得税
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对方当时就把票退回来了，只是当时财务没有交接清楚，就没有冲红，现在也不需要开正确的票了，可能会出现负数，
那就得去税务大厅申报
就是说可以正常冲红，但申报完要去大厅申报，对吧？还有这些票当时确认收入了，但公司确成本票因为都是服务类发票，那现在冲红了要冲成本吗？还有出现的负数税额能申请退税吗？
对的，成本没有开红票吧，怎么能冲
就是收入都冲红了那相对应的成本是不是也要冲减？
老师，就是当时开的这些票，对方是说退回了，但目前没有找到这些票，只是从系统查到是哪些要冲减，像这种情况直接冲红没有退回的纸票，会有什么影响吗？
因为你没有拿到票，所以红冲是有风险的，建议咨询下当地税务局，避免罚款
那要是拿到发票联的复印件可以吗？
这种一般是可以的，只是证明力较弱
就是现在冲红又重新开正确的，但金额小一些，应该也可以说的过去吧？
开正确的，就正常入账就行
对方真是善变，又说这个月冲红，到明年3月才开正确的？这样行吗？还是说冲红了我有开其他公司的不是这家冲红的客户的就也行呢？
红冲再3月开可以，正确做账就行
那如果这个月冲红之前小规模纳税人时期开的专票，这个月又没有重开其他发票，这样冲红产生的负数税额能抵下期的销售额吗？还是只能是退税呢？
本月冲红小规模纳税人时期开的专票且无重开发票的情况下，冲红产生的负数税额既可以抵下期的销售额，也可以申请退税
可是我们这边的税务又说只能冲减当期的不能抵下期的
那就以当地税务局为准