老师，公司2023年2月是小规模纳税人开的专票，后面转一般纳税人，现在要把之前小规模纳税人时候开的那几张发票冲红，因为当时对方就退回来了，但刚好财务没交接清楚导致没有冲红，现在可以直接冲红吗？要是现在冲红，到时12月份的申报表是不是只能去大厅申报了？
现在是可以冲红的. 具体步骤如下：若对方未抵扣该专票，可将发票退回来，按原税率冲红，再按现税率补开发票；若对方已抵扣，则需对方提供开具红字发票信息表，经其税务局批准后，把信息表传递给公司，再按原税率冲红，之后按现税率补开具发票. 至于12月份的申报表是否只能去大厅申报，需分情况看：若冲红后销售额和销项税额不为负数，可正常在网上申报；若冲红导致销售额或销项税额出现负数，一般网上申报无法通过，此时则需到大厅申报.
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老师，小规模纳税人1月开了四十三的专用发票，二月份发现账户是错的，重新开了四十三万专票，本来要把一月开的四十三万专票红冲掉的，可结果后面因为什么导致忘记红冲了，现在这个月申报的时候才发现当时没有红冲掉，现在4月份红冲了1月份的四十三万的专票，现在申报税怎么申报啊，是照常申报交税吗，那四月红冲了当时1月份开的专用发票怎么处理呢
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公司四月份之前是小规模纳税人，开的专票也都交过税了，等到4月份的时候转成了一般纳税人，但是3月份小规模纳税人时候开的一份专票在4月份做了红冲，这个月报税的时候增值税申报表自动提取的数据显示红冲的发票金额属于简易计税方法，这个是不对的，需要到大厅申报，但是这个红冲的金额在增值税申报表里需要咋填报？
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老师，我公司是一般纳税人，3月份开了一张专票，因为没有进项，所以申报增值税的时候也缴纳了税款，但是我4月份的时候把这张发票冲红了，也开具了别的专票，冲红的这张发票跟我开具别的发票金额一致，所以4月就申报表是没有收入的，然后因为3月那种发票冲红了，我4月底的时候把3月份缴纳的那个增值税给申请退税了，，现在我5月份申报表要把退税的那个金额填在申报表哪里呢
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老师，我们是小规模纳税人5月份开了一张增值税专用发票1%的税率，当时7月份申报时，系统中直接显示缴纳3%的税，现在对方退回了票（对方公司也是小规模），今天开具了红字发票冲了1%税率的发票，10月份再给对方开具一张普票。10月份纳税申报是怎么做，预交的3%的税怎么抵扣。
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老师您好，我们是小规模纳税人，7月份去税局代开了一张价税合计为2万元的专票，于8月份红冲了；做账的时候忘记做这张红字发票，三季度报税的时候代开金额那一栏忘记扣减红字发票金额导致收入不对，申报表不对，请问老师现在要怎么处理好一点？要更正申报？还是等汇算清缴？还是在四季度把红字发票补做？
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您好，在快帐软件里月底结转管理费用和销售费用的时候提示要二级明细科目，但是结转费用是全部的费用不是某一个二级明细科目下的费用啊？该怎么操作啊？
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老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？转帐时备注：公司代股东还款。他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
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老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
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对方当时就把票退回来了，只是当时财务没有交接清楚，就没有冲红，现在也不需要开正确的票了，可能会出现负数，
那就得去税务大厅申报
就是说可以正常冲红，但申报完要去大厅申报，对吧？还有这些票当时确认收入了，但公司确成本票因为都是服务类发票，那现在冲红了要冲成本吗？还有出现的负数税额能申请退税吗？
对的，成本没有开红票吧，怎么能冲
就是收入都冲红了那相对应的成本是不是也要冲减？
老师，就是当时开的这些票，对方是说退回了，但目前没有找到这些票，只是从系统查到是哪些要冲减，像这种情况直接冲红没有退回的纸票，会有什么影响吗？
因为你没有拿到票，所以红冲是有风险的，建议咨询下当地税务局，避免罚款
那要是拿到发票联的复印件可以吗？
这种一般是可以的，只是证明力较弱
就是现在冲红又重新开正确的，但金额小一些，应该也可以说的过去吧？
开正确的，就正常入账就行
对方真是善变，又说这个月冲红，到明年3月才开正确的？这样行吗？还是说冲红了我有开其他公司的不是这家冲红的客户的就也行呢？
红冲再3月开可以，正确做账就行
那如果这个月冲红之前小规模纳税人时期开的专票，这个月又没有重开其他发票，这样冲红产生的负数税额能抵下期的销售额吗？还是只能是退税呢？
本月冲红小规模纳税人时期开的专票且无重开发票的情况下，冲红产生的负数税额既可以抵下期的销售额，也可以申请退税
可是我们这边的税务又说只能冲减当期的不能抵下期的
那就以当地税务局为准