老师，我们12月申报11月的工资，本来申报的是1000，也是按着10000交个税，后来过了申报期，20号了发现少申报了5000的，实际应该是15000，那我应该按着申报表的1万还是实际的1.5万做凭证啊，而且我们是不先计提工资，都是实际发放时候再计提并发放
应按实际的 1.5 万做凭证，计提时借：管理费用等 15000，贷：应付职工薪酬 - 工资 15000；发放时借：应付职工薪酬 - 工资 15000，贷：银行存款等 10000，贷：应交税费 - 应交个人所得税（按 1.5 万计算个税）。申报期后需去税务大厅更正申报，补缴少报的个税。
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老师好，我们六月份计提的工资比实际发放的工资少，比如，计提的是十万，实际发放了十二万，少了两万，而申报个税又是按计提的十万报的，这要不要紧？可不可以把少计提的那两万在以后的月份补提？
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老师，我们之前的老会计一直都是按每月计提的工资数来申报个税，不管工资发不发，他都按月计提了然后次月申报了。关键是我们效益不好，工资经常不按时发，但是每月会计都计提都申报。比如2019年每月计提工资5000，然后次月按5000先申报个了税。全年计提和申报都是60000.但是实际只发了40000.欠了20000今年发。如果今年发这20000就不用再报个税了，因为这是以前年度已经计提并申报过的了。这样对吗？
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请问2021年1月15号申报个税时是按照12月实际发放数据申报的，也就是11月计提的工资数，依次类推，后面每个月都是这样申报的，截止到本月都是这样申报的，但是12月的申报数据里面有些员工的工资实际没有发放，要本月一起发放，这样有没有问题呢？另外2月申报个税的时候我应该怎么申报呢？如果两个月的工资合并在一起申报的话，个税就多了，应该怎么处理呢？
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老师，我们12月申报11月的工资，本来申报的是1000，也是按着10000交个税，后来过了申报期，20号了发现少申报了5000的，实际应该是15000，那我应该按着申报表的1万还是实际的1.5万做凭证啊，而且我们是不先计提工资，都是实际发放时候再计提并发放
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老师，11月工资表本来是1万，按这个申报的，后来过了申报期发现有问题，工资是1.5万，然后按这个来发工资的，个税也不一样了，那我按哪个金额来提费用
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老师 你好，请问计算特殊个人所得税中，属于一次性奖金收入的，按并入当年综合所得税计算方式计算个人所得税的公式是什么？是用7级年还是7级月找税率和速算扣除数？
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小规模如果是核定征收怎么做账，天猫卖家，没有叫供应商开成本发票，也没有房租，水电费发票，也没 有办公费用的发票，月收入到账的钱在天猫支付宝上，7-9月季度总收入是6万，工资7月8月报0元，9月报的是2000元，现在怎么做账，怎么报收入税，没有成本发票和费用开支发票的情况下
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确认销售成本时，是必须当月确认呢？还是可以一个季度确认一次？
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确认销售成本时，是必须当月确认呢？还是可以一个季度确认一次？
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我是天猫小规模纳税人核定征收，现在要报7-8-9月的税，要怎么做分录，帮我计算一下 1.目前总收入金额是57803.95，入账到企业支付宝上了，怎么做分录，税金帮详细计算一下多少 2，需开给天猫平台的发票消费积分金额是666.43，怎么做分录，并计算税金一下多少 3，淘金币合作费用，需给天猫开发票金额是53.33，怎么做分录，并计算税金一下多少 4，消费券合作费用需给天猫开发票金额是110.3，怎么做分录，并计算税金一下多少 5，工资报的是1人，7月和8月是0元报的，9月报的是2000元，怎么做分录， 6，我的产品是在阿里巴巴下订单的，用自己的私人账号下的，7-9月三月总共采购加物流的总成本是16500元， 我的所有成本支付都是自己私人支付宝或微信支付的，货款到账的收入都在支付宝上没提出来 ，帮我按上面明细做分录并计税
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我们不打算去申报更正，要做在下个月工资里，这样要怎么做分录和金额
那就按一万计提然后按一万五申报 这样也可以
不是老师你说的是啥时候的，我说这个月是1万申报的，实际是1.5，不打算更正，怎么做分录，按什么金额
你这个月计提工资按10000计提 然后一月份申报12月工资个税的时候按15000申报
我知道，我12月按1万提，那实发的是按1.5，多发的工资怎么弄
挂往来科目就可以 其他应收款
那为啥不是按1.5来计提，把少交的个税挂往来
这个办法也是可以的 补计提五千 按一万五申报的就可以
我按1.5计提，这个应交个税就比实际申报1万的多，那么多出来的我是就挂在应交个人所得税，还是其他应付款
挂往来科目就可以
1.应交个人所得税也是挂往来吗2.年度汇算清缴上面工资按着申报金额来还是实际1.5金额来
借其他应收款贷应交税费个税 你垫付了这样做