对的,但还需要计提附加税

郭老师,麻烦问下如果季度没超过30万,普票不含税额10万,税1000元,专票不含税额10万,税1000元 借:银行存款20.2万 贷:主营业务收入20万 应交税费-应交增值税(普票)1000 应交税费-应交增值税(专票)1000 结转增值税 借:应交税费-应交增值税(普票)1000 贷:营业外收入1000 老师,我这分录对吗?另外我们是季度申报,这个结转增值税只做在3月份月末可以吗?还是必须当月结转?
小规模减按1 普票 季度未超过30万 销售时 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税(1%的税) 未达到季度30万,免税时: 借:应交税金-应交增值税 贷:营业外收入 老师帮忙看看 这样做对吗
小规模季度开普票没有超过30万,没有专票和不开票收入,假设一张开普票不含税10万,价税合计101000,借:应收账款101000贷:主营业务收入。。。。。另一种做法,借:应收账款101000,贷:主营业务收入100000,应交税费-应交增值税1000,季度末不超过30万,再做借:应交税费-应交增值税1000贷:营业外收入1000,哪种做法是正确的???
老师晚上好,请问小规模纳税人季度不超30万免税,开的普票平时入账是这样吗, 借,应收账款 贷,主营业务收入 应交税费-应交增值税 季度不超30万时 借,应交税费,应交增值税 贷,营业外收入 这样对吗? 月底怎么结转?谢谢
请问,第四季度小规模纳税人季度未超30万,但有10万的专票,20万普票,年末时,借,应交税费-应交增值税2000,贷营业外收入2000,专票的1000税费无需做账务处理对吧
怎么知道县域那段地价最高
我们一般纳税人,正在建设中。 发生这个业务,厂家给我2个免费样品,我公司就寄到国外客户那里去了。报关不收汇 也没有购买发票,具体应该怎么处理?账怎么做?
老师采购跟销售没有合同行吗?安装的天燃气入固定资产怎么写名老师
我们招聘来的主播再外包给第三方平台,让他们代扣这些主播的个税,现在税务稽查让我们出个证明材料需要第三方平台盖章,第三方平台说主播必须是他们的才行,不然涉嫌虚开发票不给盖章,请问老师这种情况他们说的对吗
你好老师,我司预付了31万的酒店用品款 现在收到32万的发票, 付的时候我做了预付账款31万,贷银行存款 现在收到32的票要怎么做账
请问老师,我账上有一个其他应付款是负数,这个数字是错的。我现在需要调平为零。从新开始登记。会计分录如何做?
老师,电商专用的erp聚水潭客户端(电脑端)怎么安装在电脑上?
应交税费-未交增值税期末余额应该等于留抵数吗
老师,从资产负债表如何看出企业是盈利还是亏损状态呢
老师,生产类出口退税企业是不是不用考虑增值税税负率这些,每个月退多少税就认证多少进项
附加税是不是只计提城建税就可以?
是的,1月您可以在电子税务上看一下附加税的金额是多少,按这个金额计提,后期会无差异
是所有的小规模未超30万都只计提城建税吗
嗯是的,城建税还是减半的