兜兜疯：回复暖暖老师 免抵税额是什么概念，能举个通俗点的例子吗

暖暖老师：回复兜兜疯不能退税的部分就是免抵额

似水流年：回复宋生老师 那收到的收据，我们该怎么做分录？

宋生老师：回复似水流年您好！看是因为什么收到收据了。你是买材料还是商品？ 借原材料 贷现金等 但是收据本身入外帐的话汇算清缴要调增

似水流年：回复宋生老师 收到租金的收据，就是厂房管理员开收据给我们，这个直接列入借：管理费用 贷：现金这样可以吗

宋生老师：回复似水流年您好！可以是可以，但是迟早要有问题

似水流年：回复宋生老师 迟早有问题？那收到的收据我们不做费用吗？汇算清缴的时候调增不可以么。、？因为一直都收到收据的

宋生老师：回复似水流年你好！是这样的，因为你没有发票房东就没有交税，这个税金又多，税局会让你补发票

艳杨天：回复王雁鸣老师 为什么英老师回复不用做账务处理呢！

王雁鸣老师：回复艳杨天您好，不知道英老师是出于什么考虑的。是不是英老师没有理解您的意思啊。

：回复紫藤老师 这几个分录不是都有吗

紫藤老师：回复提现，存现，职工出差借出资金，走的是其他应收款

：回复紫藤老师 提现 借库存现金 贷 银行存款。存现 借银行存款 贷库存现金 职工出借资金 借库存现金 贷 其他应收款

紫藤老师：回复这里走的时候往来款，没有涉及收入支出的，不需要做预算会计

：回复紫藤老师 不是有现金的支出吗

：回复紫藤老师 与现金支出有关的都要有资金结存呀，我不明白这几个特殊的为什么没有

紫藤老师：回复以后员工报销，走 业务活动费 贷 银行存款就可以了

：回复紫藤老师 还是没有明白，为什么有现金的借方或者贷方，却没有预算会计涉及到资金结存的的分录

紫藤老师：回复因为你现金是取钱，如果你做预算会计 借 资金结存 贷 资金结存

任性的发带：回复bamboo老师 如果有社保养老金这些呢，怎么些分录，分别是计提和发放的分录

bamboo老师：回复任性的发带计提 借：管理费用——工资 管理费用——单位社保费 管理费用——单位公积金 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 银行存款 缴纳社保 公积金 个税 借：应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 贷：银行存款

任性的发带：回复bamboo老师 发放工资那块，为什么贷方其他应收款，之前有出现在借方吗

bamboo老师：回复任性的发带您看最后一笔分录

强健的钻石：回复郭老师 若是管理人员自用餐呢

郭老师：回复强健的钻石单位职工的做福利费

胖元宵：回复辜老师 本期进项税大于销项税，但是我都给认证了，做分录的时候也不需要么

辜老师：回复胖元宵你有进项税发票的时候，就要确认应交税费—应交增值税—进项税 确认收入的时候，确认应交税费—应交增值税—销项税 就可以了