首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
发票认证后不能抵扣会计分录
分享
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 小雁 发表的提问：
专用发票拿去认证了，怎么看可以抵扣和不可抵扣。转出待认证发票又怎么做分录
转出待认证是什么？没有认证不用转出
151楼
2023-02-01 09:11:56
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Miya C 发表的提问：
增值税发票认证后留抵的发票要在多少天内抵扣，会不会过期？
您好，增值税认证后填写申报表留底没有时间限制，什么时候抵扣都可以
152楼
2023-02-01 09:29:24
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 繁荣的大炮 发表的提问：
已经认证的进项税发票，由于税收辅导期本期不的抵扣，留到下期抵扣，会计分录该怎么做
借应交税费进项税额 贷应交税费待认证进项税额
153楼
2023-02-01 09:46:16
全部回复
淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 囡囡～培霞 发表的提问：
进项发票没有认证的能不能跨年认证抵扣？
你好，可以，开票日期开始360天内都可以
154楼
2023-02-01 09:53:59
全部回复
囡囡～培霞：回复淑女老师 好的，谢谢
2023-02-01 10:20:44
淑女老师：回复囡囡～培霞你好，不客气，，，，，，，
2023-02-01 10:48:32
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 青皮梨子 发表的提问：
老师，简易办法征收增值税的情况下认证的进项发票不能抵扣销项税 那么抵扣完后怎么做账做分录呢
用于简易计税项目不能抵扣，你这个做借xx 贷进项税额转出，要是不是用这个下面要是办公费，这个，那这个做借管理费用 进项税额 贷其他应付款
155楼
2023-02-02 09:09:30
全部回复
青皮梨子：回复maize老师 没看明白 能再说一遍吗 老师 分录能写清楚吗
2023-02-02 09:30:18
maize老师：回复青皮梨子你用哪里，你这个认证的进项发票 是不是简易上面用，之前做啥，假设做主营业务成本，现在做 借主营业务成本，贷应交税费应交增值税 进项税额转出，
2023-02-02 09:46:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 典雅的灯泡 发表的提问：
单位是一般纳税人记账时进项税的发票联合抵扣联分开记不抵扣联已认证要怎么记会计分录；
你好，发票联合抵扣联分开记不抵扣联已认证，这个具体是什么意思？
156楼
2023-02-02 09:25:27
全部回复
典雅的灯泡：回复邹老师 你好老师就是进项税的发票是两联的我记账用的是记账联，认证时进项税是合计数还用再另计吗
2023-02-02 09:53:15
邹老师：回复典雅的灯泡你好，就是单张发票的税额，这两张发票是一模一样的 只是联次不同
2023-02-02 10:13:39
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
请教个问题，有张发票不允许抵扣，认证以后转出，怎么做分录
您好 请问收到发票的时候分录怎么写的 现在可以做勾选不抵扣操作
157楼
2023-02-02 09:53:59
全部回复
喜悦的鲜花：回复bamboo老师 8月份的时候认证的
2023-02-02 10:06:46
bamboo老师：回复喜悦的鲜花请问您当时收到发票怎么写的分录
2023-02-02 10:20:59
喜悦的鲜花：回复bamboo老师 您看看
2023-02-02 10:49:33
bamboo老师：回复喜悦的鲜花借;管理费用-其他费用 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
2023-02-02 11:08:20
喜悦的鲜花：回复bamboo老师 为什么这样做
2023-02-02 11:34:14
bamboo老师：回复喜悦的鲜花不能抵扣的进项税额增加管理费用啊 价税合计计入管理费用
2023-02-02 11:58:07
喜悦的鲜花：回复bamboo老师 然后再转入未交增值税里
2023-02-02 12:09:19
bamboo老师：回复喜悦的鲜花是的 最后再转入未交增值税
2023-02-02 12:25:09
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 红菩提 发表的提问：
收到的发票过期了，不能认证抵扣，我要全额计入相应的成本吗，会计分录都不需要写应交税费-进项税了吗？
是的 全额计入相应成本 不需要写应交税费-进项税了
158楼
2023-02-05 10:50:04
全部回复
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 罗成妈妈 发表的提问：
不能抵扣的进项税发票是可以直接选择不抵扣认证吗，认证完之后，报税的时候如何填表
您好，报税的时候转出来，在附表2里面有
159楼
2023-02-05 11:11:47
全部回复
罗成妈妈：回复思顿乔老师 发票采集后是自动填进去的，还是需要我手动填写，如果是手动填写是填写在表二的哪一栏里
2023-02-05 11:25:50
思顿乔老师：回复罗成妈妈您好，自动填写进去。附表2中间有进项转出。麻烦发表格过来
2023-02-05 11:55:21
罗成妈妈：回复思顿乔老师 不好意思，老师我的图片可能有问题上传不成
2023-02-05 12:17:51
思顿乔老师：回复罗成妈妈您好，附表2，有集体福利那一栏，你自己看一下
2023-02-05 12:39:30
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ infinite 发表的提问：
前期已认证抵扣发票后边发现票不能用该怎么处理
做进项税额转出吧
160楼
2023-02-05 11:20:03
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 犹豫的店员 发表的提问：
您好老师，已认证抵扣进项税但未入账的红冲发票会计分录
您好 您收到发票已认证抵扣进项税但未入账 现在收到红冲发票？
161楼
2023-02-05 11:31:07
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 习惯就好 发表的提问：
一般纳税人 购入资产 发票已经认证没抵扣 如何做会计分录
你好，是认证当月没有填写申报表吗
162楼
2023-02-05 11:39:00
全部回复
习惯就好：回复小惑老师 有填的
2023-02-05 11:55:11
小惑老师：回复习惯就好就是账务没做处理是吗
2023-02-05 12:15:19
习惯就好：回复小惑老师 购入资产 借:固定资产 :应交税费-应交增值税(进项税) 贷:银行存款 认证未抵扣 借:应交税费-应交增值税(待抵扣进项税) 贷:应交税费-应交增值税(进项税)
2023-02-05 12:35:10
习惯就好：回复小惑老师 老师是不是这样做分录
2023-02-05 12:52:06
小惑老师：回复习惯就好你不是填申报表进项认证了吗？ 那你12月份增值税申报了吗？
2023-02-05 13:13:47
习惯就好：回复小惑老师 是认证的 但没有抵扣
2023-02-05 13:39:06
习惯就好：回复小惑老师 因为公司没有销售收入
2023-02-05 14:01:31
小惑老师：回复习惯就好你申报表上认证也填写了，就形成留底了，不是必须有销售抵扣的
2023-02-05 14:21:27
习惯就好：回复小惑老师 那分录肯定要如何做
2023-02-05 14:45:55
小惑老师：回复习惯就好分录你就直接做进项税额处理就可以了
2023-02-05 15:00:52
习惯就好：回复小惑老师 老师 你可以写分录嘛
2023-02-05 15:27:17
小惑老师：回复习惯就好借:固定资产 :应交税费-应交增值税(进项税) 贷:银行存款 你就做这笔分录就可以了
2023-02-05 15:48:27
习惯就好：回复小惑老师 好的 老师申报如何填写
2023-02-05 16:04:47
小惑老师：回复习惯就好你就填写进项税额明细表就可以了，到时主表会自动带出留底数
2023-02-05 16:24:11
习惯就好：回复小惑老师 认证未抵扣 填那栏比较好
2023-02-05 16:44:18
小惑老师：回复习惯就好第26栏次，本期的那行数据
2023-02-05 17:07:16
习惯就好：回复小惑老师 好的 分数要填写不
2023-02-05 17:32:08
习惯就好：回复小惑老师 金额哪里是填写不含税金额 是不是这样子
2023-02-05 17:44:50
小惑老师：回复习惯就好上面标题写着是税额，不是销售额
2023-02-05 17:57:43
习惯就好：回复小惑老师 金额那一栏 如何填写
2023-02-05 18:21:06
小惑老师：回复习惯就好就是把你进项税额填进入，你发票上有进项税额
2023-02-05 18:33:09
习惯就好：回复小惑老师 嗯
2023-02-05 18:57:57
小惑老师：回复习惯就好直接把你认证的发票的税额合计数填写在那里就可以了
2023-02-05 19:11:28
习惯就好：回复小惑老师 老师怎么如此出现这种情况
2023-02-05 19:30:27
习惯就好：回复小惑老师 这就是这些增值认证
2023-02-05 19:48:36
小惑老师：回复习惯就好您照的照片我完全看不清，上的的图片
2023-02-05 20:18:17
习惯就好：回复小惑老师 填写以后出现这种情况
2023-02-05 20:47:41
习惯就好：回复小惑老师 出现这种情况 到底为什么
2023-02-05 21:02:04
小惑老师：回复习惯就好你填错地方了，不是待抵扣，应该是本期认证抵扣
2023-02-05 21:29:32
习惯就好：回复小惑老师 这个就是认证的发票金额 和税率
2023-02-05 21:53:37
小惑老师：回复习惯就好我看你的附表二没有填写，第2栏次的都没填写
2023-02-05 22:12:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 会计人 发表的提问：
企业购买的汽车，发票还没有抵扣认证，怎么入账做会计分录
你好 借；固定资产 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目
163楼
2023-02-06 09:10:00
全部回复
会计人：回复邹老师 发票认证之后怎么做会计处理呢
2023-02-06 09:37:13
邹老师：回复会计人你好 借；应交税费（进项税额） 贷；应交税费（待认证进项税额）
2023-02-06 09:51:32
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Elaine 发表的提问：
现在发票认证期是多长？认证后多长时间能抵扣？
发票认证期是360天，认证就抵扣了，可以一直留底税额
164楼
2023-02-06 09:19:15
全部回复
阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 阔达的橘子 发表的提问：
会计小白请问下，有进项税发票，也有抵扣联，但是没有认证，不能抵扣要怎么报税？如果一月认证了，缴一月的税的时候能抵扣吗？
学员你好， 请问你公司是小规模纳税人还是一般纳税人，一般纳税人涉及抵扣，小规模不可抵扣。 如果是一般纳税人，在次月申报增值税时，要将进项税认证，通过后可以抵扣。
165楼
2023-02-06 09:47:59
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料