左岸：回复老刘 那我六月认证 九月申报可以抵扣吗老师

老刘：回复左岸当然可以。我们公司一致有这种情况。

左岸：回复老刘 因为我这个月八月也是零税 那我下个月交税之前问问你老师可以吗

老刘：回复左岸当然可以的，你有什么问题问就行。

郭欢：回复maize老师 取得专票的时候属于小规模，抵扣不了，做账做错了

maize老师：回复郭欢那科目不变数字是负数冲回之后重新做，可以联系销售方那边重新给你们开发票

郭欢：回复maize老师 联系过了，对方闲麻烦，不给开。 月末结转到本年利润，没有影响吗？

郭欢：回复maize老师 联系过了，对方闲麻烦，不给开。 月末结转到本年利润，没有影响吗？

maize老师：回复郭欢没有，你冲回之前重新做就可以借：销售费用——广告费及业务宣传费 -3209.71 应交增值税——（进项税额）-96.29借：银行存款3306，没有贷方

郭欢：回复maize老师 老师，借方是负数冲红，没有贷方；和借方贷方都按原来分录冲红，这两种处理有什么不同？

maize老师：回复郭欢银行不能做贷方负数啊

就业护航会员：回复郭老师 那我要是先认证抵扣了再进项转出可以吗

郭老师：回复就业护航会员你好 可以的 这样也可以的

轩雅雪：回复答疑陈园老师 我如果认证了，就做后面的分录，如果没有认证那应交税费进项税改成待认证进项税而不是应交税费进项税咯，是这样吗？

答疑陈园老师：回复轩雅雪如果票当期就认证，借:相关科目 应交税费-应交增值税-进项 贷:相关科目 如果暂时不认证就是我刚说的。

轩雅雪：回复答疑陈园老师 认证就后就是留底咯，等有收入的时候再做抵扣是吗

答疑陈园老师：回复轩雅雪是的，认证了就是留抵。

|▍゛你是我的猪头肉：回复辜老师 没有认证呢

辜老师：回复|▍゛你是我的猪头肉没有认证的话，你把待认证的进项税转入成本就可以

|▍゛你是我的猪头肉：回复辜老师 好的，谢谢老师

辜老师：回复|▍゛你是我的猪头肉好的，客气，帮到你就好

飞翔的秋秋：回复立红老师 我们是先付款给供应商，后期才会收到发票，所以认证是在付款都的几个月内

立红老师：回复飞翔的秋秋你好，收到发票进再进行认证，先付款时做预付账款核算。

飞翔的秋秋：回复立红老师 付款时是借预付账款，贷银行存款 材料入库时借工程施工，贷应付账款暂估价 收到发票，是先把前面的暂估冲掉，再借工程施工，应交税费应交增值税进项税额，贷应付账款 最后冲前期预付账款，借应付账款，贷预付账款

立红老师：回复飞翔的秋秋你好，如果第一笔业务我们是用预付账款科目记账的，已后的业务也用预付账款，不用应付账款

文老师：回复燕子还是当时就没有入账

燕子：回复文老师 未入账

文老师：回复燕子那您就直接根据认证的发票，借费用货库存商品等 进项税额贷银行存款等

文老师：回复燕子那您就直接根据认证的发票，借费用或库存商品等 进项税额贷银行存款等