迪恩：回复蒋老师 他要我们通知还是税务局自己会通知啊？

蒋老师：回复迪恩你可以告知他，现在个税都联网了，可能年终税务局会通知的，搞不好还有滞纳金。他可以去税局开通自行网上申报，每个地方可能不一样，你可以拨打12366咨询当地税务局的情况。

迪恩：回复蒋老师 我们那个代账会计是说我们帮他代申报，跟他签好协议，年底多退少补，那这个年底多退少补，税务局那边是不是会根据他的年收入汇总统计后告知我们单位让我们多退少补？不用我们统计吧

蒋老师：回复迪恩你好，不需要的你们统计的。两处取得工资的人，公司只能按他在该公司取得的收入申报个税，补差额只能他自己补报。

宋生老师：回复小妮子你好！企业可以借预付账款-社保 其他应收款-社保个人部分 贷银行存款

小妮子：回复宋生老师 公司那部分不需要做吗

宋生老师：回复小妮子你好！预付账款的金额就是公司部分

小妮子：回复宋生老师 那对账单上面有分公司个人吗？不懂个人承担多少，公司承担多少，有相关资料吗

宋生老师：回复小妮子您好！是有分的。你也可以去社保局打单

小妮子：回复宋生老师 老师能跟我说所占比例多少吗

宋生老师：回复小妮子你好！这个每个地方不同。但是可以给你个东莞市的参考一下 全市社会养老保险缴费基数上限为18,213元，缴费基数下限为2,906元，实际月平均缴费工资为3,052.88元，单位缴费比例13%，个人缴费比例为8%；社会基本医疗保险缴费基数为3,489元（上半年）、3,854元（下半年），实际月平均缴费工资3,679.46元，单位缴费比例1.6%，个人缴费比例0.5%，财政补贴0.2%；工伤保险缴费基数上限为11,562元，缴费基数下限为2,312.4元，实际月平均缴费工资3,082.30元，单位平均缴费比例0.69%；失业保险缴费基数上限为14,412元，缴费基数下限为1,510元，实际月平均缴费工资3153.44元，单位缴费比例0.5%，个人缴费比例为0.2%；生育保险缴费基数上限为14,412元，缴费基数下限为1,510元，实际月平均缴费工资3,168元，单位缴费比例0.7 %。

小妮子：回复宋生老师 老师，预交三个月的社保需要计提吗

宋生老师：回复小妮子你好！不需要。只做预缴分录就好了

゛Escape：回复小云老师 原单位吗？老师

小云老师：回复゛Escape就是做账的单位的会计

李艳月rxnvgu：回复森林老师 老师，我们公司现在要上财务软件，财务软件记账的话，需要对应哪些纸质资料呀？

李艳月rxnvgu：回复森林老师 具体线上记账是什么流程呢

李艳月rxnvgu：回复森林老师 云会计的话在系统里整理录入基础的单据后，报表账簿之类的是自动出吗？这些自动出的报表账簿，每月打印装订存档吗？

森林老师：回复李艳月rxnvgu账本一般是一年打一次，主要是日记账，总账，明细账

A王小肉：回复轶尘老师 我们还有一个管固定资产的系统，那边只记实物，不录二类费，如果财务记账把二类费计入在建工程，等完工时跟那边的固定资产实际数肯定碰不上。因为他们那边不录二类费

轶尘老师：回复A王小肉如果你存在这样的问题 设计费金额不大 可以直接损益化

蒋飞老师：回复激动的耳机发工资 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 预算会计做分录： 借：事业支出 贷：资金结存…货币资金

春上树下：回复袁老师 老师，有些是挂单位缴的，并非单位内部人员，会计分录怎么做？