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我国是以公历年度为会计年度
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Flower 发表的提问：
弥补以前年度亏损怎么做会计分录？
你好 弥补亏损 不单独做分录的 填写报表直接弥补就行了
106楼
2023-01-05 10:59:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ jane 发表的提问：
在会计师事务所里面工作过的吗？可以告诉怎么怎么填写试算表里面的涉及以前年度损益调整的调整分录吗？
以前年度损益调整年初未分配利润和年末未分配利润
107楼
2023-01-06 10:06:47
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 灵希月 发表的提问：
老师，如果我公司的会计科目没有以前年度损益调整科目，我可以自行增加这个科目吗
你好 不用 直接用未分配利润科目 
108楼
2023-01-06 10:26:49
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灵希月：回复玲老师 怎么做分录老师？如果是费用发票
2023-01-06 10:49:45
玲老师：回复灵希月你好  请说一下什么业务呢 
2023-01-06 11:02:26
玲老师：回复灵希月借 未分配利润科目  贷应付 /银行 
2023-01-06 11:26:58
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 洁净的方盒 发表的提问：
小企业会计制度 没有以前年度损益调整 要调整之前的利润亏损 怎么调整 凭证怎么写
直接用利润分配未分配利润科目
109楼
2023-01-06 10:37:39
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ ???? 发表的提问：
老师你好 小企业会计制度里没有以前年度损益调整科目 现在有个问题是 上年出现少计提工资 今年应该如何处理
您好 直接用利润分配——未分配利润科目走账
110楼
2023-01-06 10:56:59
全部回复
????：回复bamboo老师 这样吗
2023-01-06 11:18:06
bamboo老师：回复????补计提直接写分录 借：利润分配——未分配利润 贷：应付职工薪酬
2023-01-06 11:45:46
????：回复bamboo老师 好的 谢谢老师
2023-01-06 12:02:32
bamboo老师：回复????不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-01-06 12:22:43
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 月在寒溪 发表的提问：
老师下午好，请教一个问题：我公司上年12月份暂估商品入库240万，我今年一月份要红字冲回，然后他成本同时多暂估了10万，我会计分录要怎么做，是不是牵涉到以前年度损益调整，没做过跨年度的会计分录
现在是发票到了吗？
111楼
2023-01-08 12:23:35
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月在寒溪：回复郭老师 是的，发票收到了一月份入库了
2023-01-08 12:55:48
郭老师：回复月在寒溪借应付账款贷库存商品，借以前年度损益调整贷库存商品借利润分配贷以前年度损益调整10万。
2023-01-08 13:16:04
月在寒溪：回复郭老师 我是要做一笔红字冲回应付暂估，然后再做一笔红字冲多余的成本吗，分录我有点晕了不知道怎么写
2023-01-08 13:27:25
郭老师：回复月在寒溪你好，直接调整多暂估的就可以。
2023-01-08 13:41:34
月在寒溪：回复郭老师 借 应付账款 230 贷 库存商品 230 借 应付暂估 —240 贷 库存商品 —240 借 以前年度损益调整 10 贷 库存商品 10 借 利润分配—未分配利润 10 贷 以前年度损益调整 10
2023-01-08 14:07:17
月在寒溪：回复郭老师 分录对吗老师
2023-01-08 14:34:33
郭老师：回复月在寒溪你好，你做做第三个和第四个分录，就不需要做前两个了。
2023-01-08 14:54:03
月在寒溪：回复郭老师 我收到发票不是要做一张凭证， 借 库存商品 应交税费—增值税—进项税 贷 应付账款
2023-01-08 15:23:10
月在寒溪：回复郭老师 平时都是做一张收到发票凭证再做一张红字凭证，因为牵涉到跨年我有点晕了
2023-01-08 15:41:18
郭老师：回复月在寒溪借应付账款贷库存商品。240 借库存商品贷以前年度损益调整240。 然后借以前年度损益调整贷库存商品230。
2023-01-08 16:05:05
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 叮叮当 发表的提问：
以前年度损益调整属于什么科目？为什么查看了会计科目里面，没有找到这个科目呢
你用啥会计准则，小企业会计准则是没有这个科目
112楼
2023-01-08 12:45:11
全部回复
叮叮当：回复maize老师 嗯嗯，好的，谢谢
2023-01-08 12:58:51
maize老师：回复叮叮当满意请给五星好评，谢谢
2023-01-08 13:12:45
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 1234567 发表的提问：
这张发票用以前年度损益调整会计分录怎么写
你好 说下具体业务是什么
113楼
2023-01-08 12:55:47
全部回复
1234567：回复meizi老师 广告公司 广告制作收入
2023-01-08 13:22:08
meizi老师：回复1234567是你们的收入 借银行存款 或者应收账款 贷以前年度损益 应交税费-应交增值税 借以前年度损益贷未分配利润
2023-01-08 13:46:32
1234567：回复meizi老师 借 以前年度调整 和 贷未分配利润的金额是多少
2023-01-08 14:10:52
meizi老师：回复1234567你好 你换算下 以前年度损益 是不含税收入
2023-01-08 14:38:42
1234567：回复meizi老师 后面这笔 借 以前年度调整 和 贷未分配利润 相当于期末结转吗
2023-01-08 14:53:24
meizi老师：回复1234567你好 做了以前年度损益 马上就转到未分配利润里面去
2023-01-08 15:18:00
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 忒忒忒 发表的提问：
老师您好，请问一下弥补以前年度亏损的会计分录如何做？
你好，不需要分录，计算所得税先弥补亏损，然后再计算。
114楼
2023-01-08 13:08:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
新会计准则下没有以前年度损益调整了，多计提的费用走哪个科目合适？
可以使用利润分配--未分配利润科目代替。 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
115楼
2023-01-09 09:22:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 雨帘 发表的提问：
老师，本月补提上月少计提的工会经费20元，需要做以前年度损益调整吗？
你好，本月补提上月少计提的工会经费20元，因为都是2020年，没有跨年，就直接通过管理费用核算，而不需要通过 以前年度损益调整科目核算的
116楼
2023-01-09 09:45:24
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 319800380 发表的提问：
弥补以前年度亏损，怎么做会计分录
一、用本年利润进行弥补 借：本年利润 贷：利润分配一未分配利润 二、用盈余公积进行弥补 借：盈余公积 贷：利润分配--其他转入
117楼
2023-01-09 09:58:55
全部回复
窦老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.12w
引用 @ 飘絮 发表的提问：
弥补以前年度亏损要做会计分录吗
你好同学，弥补以前年度亏损不需要做分录的。
118楼
2023-01-09 10:24:08
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 菲菲 发表的提问：
您好，以前年度损益调整，这个会计科目在什么情况下用？
你好 以前年度差错更正时用这个科目
119楼
2023-01-09 10:50:59
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 今年必过 发表的提问：
冲销上年度暂估费用，发票开回来用以前年度损益调整的会计分录怎么做？
你好，学员，这个不用以前年度损益调整的
120楼
2023-01-10 10:37:54
全部回复
今年必过：回复冉老师 那怎么做呢
2023-01-10 11:01:28
冉老师：回复今年必过冲销以前的 本期按照正常科目做账
2023-01-10 11:20:37
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