茶多纷：回复邹老师 财务兼职

邹老师：回复茶多纷你好，借；管理费用，贷；银行存款等科目

果冻：回复郭老师 那这个个别员工就是当月发当月的了 没有关系吗 有点混乱了

郭老师：回复果冻你好，你可以在工资表上写上，提前支付多少钱？

感动的百合：回复meizi老师 这样对吗

感动的百合：回复meizi老师 他们说这样？

meizi老师：回复感动的百合你好 这个社保费300是个人部分的还是公司部分的 看你截图不应该这样

感动的百合：回复meizi老师 个人

meizi老师：回复感动的百合个人社保是要在工资5万里面扣除的 怎么会做借方 那不是你公司自己承担了 而且单位部分才走应付职工薪酬 个人部分挂其他应收款

感动的百合：回复meizi老师 老师，你再帮我看看我写的

感动的百合：回复meizi老师 脑子转不过来了

meizi老师：回复感动的百合你好 你写的不对 你给我说下工资多少 个人社保多少 单位社保多少 现金发放多少 我给你写分录 这样看免得耽搁你时间 我写了之后你在理解 不懂再问 你看怎么样

感动的百合：回复meizi老师 工资5000，个人社保300，已用现金付清。其他已知条件没有了

感动的百合：回复meizi老师 老师，你单位部分就随便编个数字，我看看分录

meizi老师：回复感动的百合先计提工资 借管理费用-工资5000贷应付职工薪酬5000 发放工资 借应付职工薪酬-工资5000 其他应收款-个人社保300贷银行存款4700 这样做就行了 但是你们先替员工购买的社保。缴纳的时候做其他应收款挂着这样在工资扣除就行了

感动的百合：回复meizi老师 好的，谢谢老师

meizi老师：回复感动的百合不客气的 上面我只做了其他个人部分社保的 反映太慢了 你还需要做单位部分的金额不

感动的百合：回复meizi老师 要的，老师

meizi老师：回复感动的百合比如 工资5000，个人社保300，单位社保500已用现金付清；先计提工资 借管理费用-工资5000贷应付职工薪酬5000 计提单位部分社保：借管理费用-单位部分社保500贷应付职工薪酬 500 缴纳社保：借应付职工薪酬 -单位部分社保500其他应收款-个人社保300 贷银行存款800 发放工资 借应付职工薪酬-工资5000 其他应收款-个人社保300贷银行存款4700 这样就对了 好好理解下 不懂再问

感动的百合：回复meizi老师 好。谢谢老师

meizi老师：回复感动的百合不客气的 满意请给予评价

感动的百合：回复meizi老师 可是最后一笔发放工资借贷不平呀

meizi老师：回复感动的百合怎么不平 你上面不是发的5000元 扣了300元个人社保 你实发工资4700

诚心的仙人掌：回复张艳老师 归集分配并结转本月制造费用。按照生产工人的工资比例分配A、B产品制造费用。（写出过程) A产品均完工，验收入库。B产品尚未完工（不结转）。

张艳老师：回复诚心的仙人掌借：生产成本--制造费用--A产品6250 --B产品 3750 贷：制造费用--工资 10000 借：库存商品 --A 56250 贷：生产成本----工资--A产品 50000 生产成本--制造费用--A产品6250 提示：您如果哪里不明白，我们可以交流探讨，如果只发题目的话，老师不能帮您解答了。因为还要和其他同学进行答疑交流。感谢您的理解。

菇凉：回复宋生老师 我看到有的老师把其他应收款记在贷方，是借：应付职工薪酬 贷：其他应收款 银行存款/银行存款这样也可以吗

宋生老师：回复菇凉您好！可以的。效果是一样的。

安之若素、莫忘初心：回复王雁鸣老师 请问其他收入明细挂奖金吗？

王雁鸣老师：回复安之若素、莫忘初心您好，是的，就是不再发放的奖金。

cfh：回复宋生老师 我去年的账以为是多计提了，还特意冲销掉那100元，用的是金蝶软件，现在要怎么办？调整吗？还是用红字冲销

宋生老师：回复cfh您好！用红字冲减。

cfh：回复宋生老师 怎么做红字冲减？（我知道是用红字再开一张数字一样的）是在金蝶软件上直接开一张然后放入错的那张凭证后面吗

宋生老师：回复cfh您好！不用放到后面。放到本期就可以了。

范范：回复邹老师 那怎么做比较好呢？不缴纳个税的情况下

邹老师：回复范范你好，按规定申报个人所得税，是最正规的做法