A工商注册&代账～王月：回复小云老师 借：应交税费—销项税 贷：应交税费—未交增值税可以吗

小云老师：回复A工商注册&代账～王月你好，不可以的，因为转的是销项和进项的差额

Hedgehog：回复郭老师 是的

郭老师：回复Hedgehog借应交税费-预缴增值税贷银行款。

Hedgehog：回复郭老师 能写完整的吗？预缴的增值税是二级明细还是设在应交增值税的明细下面

郭老师：回复Hedgehog这个就是完整的预缴，增值税是二级科目。

郭老师：回复Hedgehog预缴增值税是二级科目。

Hedgehog：回复郭老师 后续需要结转增值税吗

郭老师：回复Hedgehog以后抵扣的时候，借应交税费未交增值税，贷应交税费预缴增值税。

Hedgehog：回复郭老师 好的，谢谢老师

郭老师：回复Hedgehog不用客气的。

郭老师：回复糖糖其他的是正确的 可以

糖糖：回复郭老师 老师!您好最后一个分录不做那是不是应交税金-应交增值税-转出未交增值税期末有余额

郭老师：回复糖糖转出未交增值税，没有余额的。

郭老师：回复糖糖建议你带进一个数据去看一下。

糖糖：回复郭老师 好的老师懂了，谢谢

郭老师：回复糖糖不用客气 工作愉快。

莉：回复龙枫老师 没有销项，也要转出吗？

莉：回复龙枫老师 没有进项也要转出吗？

莉：回复龙枫老师 没有进项也要转出吗？

龙枫老师：回复莉简易计税的是需要转出的

依依妈妈：回复王雁鸣老师 怎么理解这个分录呢

王雁鸣老师：回复依依妈妈您好，可以这样理解，结转销项时，借：应交税费-应交增值税-销项，288990.83 ，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，288990.83 ，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，288990.83 ，贷：应交税费-未交增值税，288990.83 。结转进项时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 ，300277.72+291879.44，贷：应交税费-应交增值税-进项，300277.72+291879.44，同时，借：应交税费-未交增值税 ，300277.72+291879.44，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 ，300277.72+291879.44。 但是这些分录合并以后，并不能得出借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 881147.99 贷：应交税费-未交增值税 881147.99。应该是贵公司的会计结转的分录不对了。

依依妈妈：回复王雁鸣老师 怎么理解这个分录呀？

王雁鸣老师：回复依依妈妈您好，可以这样理解，结转销项时，借：应交税费-应交增值税-销项，288990.83 ，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，288990.83 ，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，288990.83 ，贷：应交税费-未交增值税，288990.83 。结转进项时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 ，300277.72+291879.44，贷：应交税费-应交增值税-进项，300277.72+291879.44，同时，借：应交税费-未交增值税 ，300277.72+291879.44，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 ，300277.72+291879.44。 但是这些分录合并以后，并不能得出借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 881147.99 贷：应交税费-未交增值税 881147.99。应该是贵公司的会计结转的分录不对了。