zhen：回复小云老师 不是转营业外支出吗

zhen：回复小云老师 还有别的办法吗

小云老师：回复zhen这个怎么是营业外呢，属于自己计少了呀，这个分录做你是有什么不方便吗？

zhen：回复小云老师 哦，谢谢老师

zhen：回复小云老师 那就是别人告诉我的是错的，

zhen：回复小云老师 我一开始也是补计提的

小云老师：回复zhen不客气，就补提行了，满意请五星好评哦，谢谢

无言：回复邹老师 利润分配那些不涉及吗？

邹老师：回复无言你好，需要把以前年度损益调整——税金及附加结转到利润分配——未分配利润的 借；以前年度损益调整——税金及附加，贷；利润分配——未分配利润

Dong小姐：回复郭老师 没有

Dong小姐：回复郭老师 九月份报的增值税，十月份季报缴纳的税款

郭老师：回复Dong小姐借税金及附加贷应交税费

Dong小姐：回复郭老师 跨季度了也可以这样写哦

Dong小姐：回复郭老师 不根据当月计提，下月申报那样写会计分录，，不影响吧

郭老师：回复Dong小姐跨月的可以这样写，你只能补计提呀，别的没有办法。

Dong小姐：回复郭老师 老师，我们公户收到款项,但是不确定开不开发票这个会计分录如何写

Dong小姐：回复郭老师 已收账款,如果不开发票的话可以一直挂在预收吗

郭老师：回复Dong小姐预收款，一会确定不开了做无票收入

快乐的帽子：回复bamboo老师 老师，我有点懵，什么当月确定收入了吗？

bamboo老师：回复快乐的帽子就是当月有没有主营业务收入

快乐的帽子：回复bamboo老师 老师，没有啊

bamboo老师：回复快乐的帽子没有的话 不需要结转工程施工科目

快乐的帽子：回复bamboo老师 如果有的话，怎样结转啊

bamboo老师：回复快乐的帽子借：主营业务成本 贷；工程施工

坚持-成功：回复张艳老师 老师假如要交所得税，那所得税也得计提吗，下月拿到票子就可以做缴税分录了

张艳老师：回复坚持-成功是的，也是需要月末计提的。

绿水青山：回复maize老师 增值税如何结转

maize老师：回复绿水青山增值税按图片结转就可以。

绿水青山：回复maize老师 注销店铺时的增值税属于销项税吗，如何做会计分

maize老师：回复绿水青山你出售的就做应交税费-应交增值税-销项税额就可以。

绿水青山：回复maize老师 不属于出售吧，属于注销时交的税费

maize老师：回复绿水青山注销的有课程你在首页搜索注销去看下咋做分录。

养猫专业户：回复晓海老师 请问哪里凭⭐。谢谢您。

晓海老师：回复养猫专业户我是兼职答题老师，我也不清楚，3天后移动好评

永不放弃：回复宇飞老师 这道题计提多少少？

永不放弃：回复宇飞老师 会计分录怎么写？

宇飞老师：回复永不放弃期末成本=1200-400%2B500=1300 可变现净值=1290 则累计跌价为10 之前已经计提了30，则这里要转回20，也就是-20

宇飞老师：回复永不放弃借：存货跌价准备-20 贷：资产减值损失-20

峥嵘岁月：回复meizi老师 个税的会计分录怎么做

峥嵘岁月：回复meizi老师 工资只要计提应付职工薪酬和社保是吗

meizi老师：回复峥嵘岁月1.计提工资 借：××费用（管理/销售等）  贷：应付职工薪酬——工资  2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保  3 次月发放工资时  借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应收款——社保(个人部分)  应交税费——应交个人所得税  库存现金／银行存款或现金  4 上交杜保  借：应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应收款——社保(个人部分)  贷：银行存款或现金  参考这个分录

峥嵘岁月：回复meizi老师 我的理解是计提工资时，个税和工资合在一起，发放时分开一部分是工资，一部分是应交个税这样理解对吗

meizi老师：回复峥嵘岁月计提就是应发工资数 是的