首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
税务稽查补交增值税会计分录
分享
种老师
职称：中级会计师,税务师,经济师,审计师,注册会计师
4.90
解题: 0.22w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
18年度的发票稽查出有问题，需要补交增值税，附税，因为亏损，不需要缴纳所得税，但是有问题的发票成本需要冲出来 发票被稽查出问题，要求冲出成本，补缴增值税、附税、怎么做账
正常做纳税的分录，只不过要做一个其他应付款来过度，其他的正常
181楼
2023-02-12 12:24:00
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 宝宝jealous 发表的提问：
请问一般纳税人税务查账要求进项税转出的分录，以及补交完增值税的分录分别是什么？
你好！是因为什么要做进项转出？发票失控？
182楼
2023-02-13 09:45:06
全部回复
宝宝jealous：回复宋生老师 是客户给的发票，转出原因不清楚，税款已经交了，是采购发票票面正常
2023-02-13 10:03:54
宝宝jealous：回复宋生老师 只知道转的是多张发票的税额，进项当时是7万多，转出5万多。
2023-02-13 10:24:40
宋生老师：回复宝宝jealous你好！你可以借库存商品 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出） 然后借借：应交税费——应交增值税（税务稽查补税） 　　贷：应交税费——未交增值税 最后缴纳借应交税费——未交增值税 贷银行存款。
2023-02-13 10:42:37
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ A会计学堂-孙老师 发表的提问：
地税稽查补交税款怎么做凭证
你好，补缴税款的内容是什么？是什么时候的税款？
183楼
2023-02-13 09:58:28
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 沙港建设grace悦冰 发表的提问：
老师，您好，请问一下税务局稽查补交了以前年度的工会经费，残疾人保障金，印花税，水利建设基金等怎么做分录？
借：以前年度损益调整 贷：现金或银行存款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
184楼
2023-02-13 10:09:46
全部回复
蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ 助教 发表的提问：
税务稽查， 如果是遇到有人实名举报，需要怎么应对
你好，最好提前做好税务自查。
185楼
2023-02-13 10:29:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 婕婕 发表的提问：
如何应对突然的税务稽查
你好，主要是根据税局人员的疑问做到灵活应变的回答
186楼
2023-02-13 10:35:59
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 追逐我的明天。 发表的提问：
修改的话会不会引起税务稽查呀？
你好，最好和你们个税申报的人数相符。
187楼
2023-02-14 10:32:44
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 辣辣 发表的提问：
请问老师，被税务举报，税务稽查，会怎么样
你好 可能要查你们的帐 你们最好是整理下账务、申报表、凭证、发票资料等
188楼
2023-02-14 10:50:50
全部回复
辣辣：回复meizi老师 如果不撤诉，都会稽查吗？
2023-02-14 11:08:14
meizi老师：回复辣辣你好 是的 要看对方举报你们是什么内容 如果是偷税漏税什么的 就会
2023-02-14 11:23:33
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ Miss陈 发表的提问：
一般什么情况下，会被税务稽查？
你好，一般来说你没有经常逾期申报，或者是申报错误，或者是有人举报，都会有人查。
189楼
2023-02-14 11:12:00
全部回复
Miss陈：回复东老师 哦哦，这样，稽查时间范围一般会多久？
2023-02-14 11:27:25
东老师：回复Miss陈然后有时间限制，什么时候查到问题什么时候结束。
2023-02-14 11:47:11
Miss陈：回复东老师 是想问下，一般会稽查企业多久之内的情况，比如三年或五年
2023-02-14 12:08:12
东老师：回复Miss陈查账的话，一般可能会查三年内的。
2023-02-14 12:31:07
Miss陈：回复东老师 哦哦，好的哦，谢谢老师
2023-02-14 12:41:38
东老师：回复Miss陈不客气，帮忙给个五星好评，谢谢您啦。
2023-02-14 13:10:36
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 黑白颠倒 发表的提问：
请问税务稽查的案件符合中止检查的多长时间就可以终结检查了？
你好同学 1、当事人被有关机关依法限制人身自由的； 2、账簿、记账凭证及有关资料被其他国家机关依法调取且尚未归还的； 3、法律、行政法规或者国家税务总局规定的其他可以中止检查的。 有以上情形之一的，检查部门可以填制《税收违法案件中止检查审批表》 附相关证据材料，经稽查局局长批准后，中止检查。 中止检查的情形消失后，应当及时填制《税收违法案件解除中止检查审批表》 经稽查局局长批准后，恢复检查。
190楼
2023-02-15 10:02:54
全部回复
黑白颠倒：回复何江何老师 我中止检查的情形永远消失不了，怎么办？
2023-02-15 10:37:47
何江何老师：回复黑白颠倒你要去大厅里和他们讲一下看一下情况定
2023-02-15 10:48:15
黑白颠倒：回复何江何老师 好，谢谢您，费心了。
2023-02-15 11:17:12
何江何老师：回复黑白颠倒如果懂了记得五星好评
2023-02-15 11:35:26
黑白颠倒：回复何江何老师 好哒好哒
2023-02-15 11:45:48
何江何老师：回复黑白颠倒如果懂了记得五星好评，懂了不要回复，否则我还要回才行的。
2023-02-15 12:03:51
黑白颠倒：回复何江何老师 您没回答完，我怎么好评，大厅怎么说
2023-02-15 12:33:37
何江何老师：回复黑白颠倒同学，我以为您问完了的， 你的中止检查不消失是要问一下大厅是什么原因造成的，一般来说一段时间之后就没了
2023-02-15 12:45:46
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Lily 发表的提问：
外账怎么做账，才可以达到少交增值税，又不被税务稽查。
你好，小规模还是一般纳税人。
191楼
2023-02-15 10:26:27
全部回复
Lily：回复月月老师 一般规模
2023-02-15 10:39:31
月月老师：回复Lily你好，一般纳税人增值税没有优惠政策，季度不超30万减免教育附加。
2023-02-15 11:05:34
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 彪壮的芹菜 发表的提问：
公司买到发票（但是没有商务往来），被稽查查到，之后会计分录怎么操作
你好 把买发票的这个分录冲掉就可以了
192楼
2023-02-15 10:32:59
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 3611262337 发表的提问：
你好，我想问一下就是公司以前被稽查过，现在补交16年的增值税附加税的滞纳金，分录怎么做，要以前年度损益调整吗？
16年的话，不用调整以前的，直接计入今年的，就可以了。
193楼
2023-02-16 08:55:02
全部回复
3611262337：回复许老师 好的，谢谢老师
2023-02-16 09:23:11
许老师：回复3611262337不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢!
2023-02-16 09:34:30
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 妩媚的月饼 发表的提问：
2月份增值税报完以后，3月初发现系统没有比对，少报了税，把少报的又报上了，还有50.11的滞纳金，2月份的增值税应该怎么处理 ，补交增值税在3月份是不是有个计入三月份? 请问老师，这个会计分录应该怎么处理
你好， 补交分录 借：应交税费——未交增值税 税款部分 借：营业外支出 滞纳金 贷：银行存款
194楼
2023-02-16 09:17:17
全部回复
妩媚的月饼：回复立红老师 那3月份补交的 是不是有放到三月份里了 ?
2023-02-16 09:50:19
立红老师：回复妩媚的月饼你好，是的，是这样的，
2023-02-16 10:18:09
妩媚的月饼：回复立红老师 老师，图一是19年12月的资产负债表，图二图三是我做的2020年一月的负债表和利润表，图四图五是2020年一月份的汇总表，我想请问一下，2020年一月的资产负债表是根据2019年12月的负债表做的是吗? 我这样做是不是存在错误?
2023-02-16 10:29:18
妩媚的月饼：回复立红老师 图一是19年12月负债表 图二是20年一月负债表 图三20年一月利润表 图四图五是20年一月的科目汇总表 负债表我是根据19年12月的数据填的，这样是不是存在错误呀
2023-02-16 10:44:28
立红老师：回复妩媚的月饼你好，20年1月的资产负债表的年初数是19年12月末的报表的期末数。我看您凭证上有原材料，但为什么报表上没有存货呢
2023-02-16 10:55:11
妩媚的月饼：回复立红老师 19年应交增值税期末余额是 97540.5 2020.1月的应交税费借方 321594.36 贷方445976.71 那1月的应交税费期末余额 应该是多少? 存货一直没有，我也不知道从我接手的时候就一直没有
2023-02-16 11:24:13
立红老师：回复妩媚的月饼你好， 那1月的应交税费期末余额 应该是多少?445976.71 - 321594.36 321594.36应包括97540.5 原材料没有余额，所以报表上没有存货
2023-02-16 11:36:14
妩媚的月饼：回复立红老师 老师，那2020年的资产负债表，年初余额应该是填19年资产负债表的期末余额。 那2020年的资产负债表的期末余额 是填本期发生额 ? 还是填在19年数据基础上相加减的数据?
2023-02-16 12:01:13
立红老师：回复妩媚的月饼你好，那2020年的资产负债表的期末余额是填在19年数据基础上相加减的数据 比如货币资金19年末是100，20年1月我们又收了10，那么1月末的余额是110
2023-02-16 12:27:40
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 张keke 发表的提问：
一般企业被税务稽查会因为哪些问题？
您好，一般都是因为漏税了，才被查的。
195楼
2023-02-16 09:34:42
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料