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老会计一个月上万呢怎么做到的
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 天天儿 发表的提问：
小规模餐饮业内账，17年3月记了一笔220万的固定资产，一直到现在19年以前的会计都没有折旧，我现在要把这个折旧补计到18年要怎么操作呢，是一次性补计呢还是分摊到每个月折旧呢，分录怎么做啊
如果是小企业会计准则，直接累计调整当期数据就可以了
76楼
2022-11-16 11:13:05
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天天儿：回复陈诗晗老师 老师可以具体说一下怎么调么，
2022-11-16 11:45:43
陈诗晗老师：回复天天儿小企业会计准则，可以累积一次调整 借：X费用～折旧 贷：累计折旧 企业会计准则 借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 借：盈余公积 未分配利润 贷：以前年度损益调整
2022-11-16 11:58:11
天天儿：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师
2022-11-16 12:14:10
陈诗晗老师：回复天天儿不客气，祝你工作愉快
2022-11-16 12:24:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 曉傅 发表的提问：
上月多计提的工会经费要怎么做会计处理呢
你好，冲销上个月多计提分录就是了 借；应付职工薪酬——工会经费，贷；管理费用
77楼
2022-11-16 11:36:24
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 安 发表的提问：
老师，一般每个月产成品和半成品的比例是多少呢，半成品要记到那个科目呢，会计分录怎么做呢
你好 这个并没有比例的问题 关键看生产的具体情况，一般小的企业或工艺简单的产品，半成品较少或为0
78楼
2022-11-16 11:48:48
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安：回复老江老师 如果有半成品的话，要计入到哪个科目呢，会计分录怎么做呢
2022-11-16 12:03:38
老江老师：回复安半成品，不需要单独处理 领料 借 生产成本 贷原材料等 完工结转 借 库存商品 贷生产成本 （生产成本科目的余额，就是半成品） 如果半成品入库，并可以单独销售 借 自制半成品 贷 生产成本
2022-11-16 12:23:29
安：回复老江老师 半成品就放在生产成本科目李，如果看到生产成本期末有余额那就说明是半成品
2022-11-16 12:37:45
老江老师：回复安是的 如果半成品不单独出售
2022-11-16 12:52:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 小敏 发表的提问：
合作社公司有360个人收到财政拨一人一万，共360万的专项资金到合作社账户上会计分录怎么做？
你好，是专款专用性质的还是补助？
79楼
2022-11-16 12:14:59
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小敏：回复邹老师 财政局是给这360个贫困户的补助资金
2022-11-16 12:27:14
小敏：回复邹老师 给贫困户作为加入合作社的股金
2022-11-16 12:52:20
邹老师：回复小敏借；银行存款 贷；实收资本——合伙人实收资本
2022-11-16 13:20:58
小敏：回复邹老师 这个合作社的营业执照上面的合作出资总额写的是300万，而合作社有36个贫困户，一人一万，财政局拨了360万到合作社做未股金，这个分录怎么做
2022-11-16 13:50:33
邹老师：回复小敏借；银行存款 贷；实收资本——合伙人实收资本360万
2022-11-16 14:03:21
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.79w
引用 @ 对方正在输入....... 发表的提问：
请教老师，企业所得税上的资产总额怎么计算，如果不够一个会计年度呢？比如公司20年10月份开始经营，到12月份资产负债表上数据是100万，那那个资产总额100万➗2=50，这个数吗？
同学你好 对的 是这个数的
80楼
2022-11-17 11:36:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.91w
引用 @ 984217918 发表的提问：
公司有一员工上个月有4000工资未发会计分录怎么做？这个月又从网银直接把两个月的总工资加起来8000打到他个人账户上又该怎么冲上一个月的工资求会计分录
工资当月计提，不发不用做分录，借管理费用贷银存分两个月计提，发放借应付职工薪酬贷银存
81楼
2022-11-17 11:44:14
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 13.2w
引用 @ 好运荣 发表的提问：
物业上的收入有时一个月会收到收入几万，有时会一个月一分也没有，像这种收入是不是当期收到多少就确认多少，那每个月的税负怎么能保证呢?
根据权责发生制确认收入，收到时确认为预收
82楼
2022-11-17 11:51:59
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好运荣：回复文文老师 实际没有收到时，估算?
2022-11-17 12:36:45
好运荣：回复文文老师 老师，收不到时借应收账款，贷主营业收入，应交税费，收到钱吋借银行存款贷应收账款，
2022-11-17 12:50:42
文文老师：回复好运荣也可以 ，按你的账务处理选应收更合适
2022-11-17 13:10:52
阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 机灵的手套 发表的提问：
老师，我上年度到现在累计多提了2千多的工资，这个会计分录怎么做呢？
你好，多计提的等下次再计提的时候少提两千多就行了。因为去年计提的工资在次年汇算清缴结束前发放就可以税前扣除，对所得税没有影响。会计核算上计提和发放不等也没什么影响，金额也不大，本期调整过来就可以了。
83楼
2022-11-20 11:18:04
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 静待花开 发表的提问：
老师，上月的电费发票还没到，计提4月份电费怎么做会计分录？发票到了又该怎么做？
一、计提时 借：费用类科目（如管理费用——电费） 贷：应付账款——XX电力公司 二、发票到了，冲销暂估，按发票的金额入账，有进项税抵扣进项税
84楼
2022-11-20 11:33:58
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蝴蝶老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 阳 发表的提问：
老师，我前面的会计账上会计科目 其他应收款—预付社保款 这个科目上一直挂着一个月的社保费用，我现在做的根本用不上这个科目，请问这个怎么做可以冲掉呢？
是不是记录的是个人缴纳的部分
85楼
2022-11-20 11:43:36
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阳：回复蝴蝶老师 不是，金额是社保局扣款的金额就是包含了个人公司的
2022-11-20 12:17:16
蝴蝶老师：回复阳那需要把金额转到管理费用社保费呢
2022-11-20 12:37:34
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 小城故事 发表的提问：
老师，补提上个月的增值税，怎么做会计分录，上个月少计提了
你好 上个月的分录是怎么写的？ 一样的，金额为少计的部分！
86楼
2022-11-20 11:52:00
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 南轩竹园 发表的提问：
吴老师，我怎么统一呢？例如9月份的帐，我应该什么时候做呢？就上一个超不超九万的开票，我该怎么统一做帐？
就是统一一种做法，不要直接做减免税款，先做入应交税费-应交增值税，等减免时再做营业外收入或减免税款。9月的账在10月份做，有的地方要求申报财务报表，就要在申报期内完成，如果没有可以自己安排时间。
87楼
2022-11-21 09:36:57
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南轩竹园：回复吴月柳 对呀，十月份做帐的时候，税已经在月初报过了的
2022-11-21 10:02:49
吴月柳：回复南轩竹园那你觉得怎么方便就怎么做吧，我只是一个建议。
2022-11-21 10:16:24
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 我要去看得最远的地方 发表的提问：
老师，请问购买一个商品预付2万元，已收到全额发票，剩下3万元到货后付款。这个会计分录应该怎么做呢？
您好 借：预付账款 20000 贷：银行存款 20000 借：库存商品 50000 贷：预付账款 50000
88楼
2022-11-21 10:06:54
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我要去看得最远的地方：回复bamboo老师 老师，我们还没有收到商品呀 只是收到了发票 还有三万怎么做账呢？
2022-11-21 10:28:27
bamboo老师：回复我要去看得最远的地方如果没有收到商品 收到发票有进项税额么
2022-11-21 10:44:30
我要去看得最远的地方：回复bamboo老师 我们是小规模纳税人
2022-11-21 10:59:36
bamboo老师：回复我要去看得最远的地方那没有收到货物 收到发票暂时不入账
2022-11-21 11:18:34
我要去看得最远的地方：回复bamboo老师 可是我们已经支付了2万元呀，不做账吗
2022-11-21 11:34:49
bamboo老师：回复我要去看得最远的地方借：预付账款 20000 贷：银行存款 20000 已经入账了2万的金额啊
2022-11-21 11:59:37
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 984217918 发表的提问：
公司有一员工上个月有4000工资未发会计分录怎么做？这个月又从网银直接把两个月的总工资加起来8000打到他个人账户上又该怎么冲上一个月的工资求会计分录
借管理费用4000贷应付职工薪酬4000 借管理费用4000贷应付职工薪酬4000 借应付职工薪酬8000贷银存
89楼
2022-11-21 10:16:49
全部回复
984217918：回复答疑郭老师 这几笔分录全部做在这一个月吗？
2022-11-21 10:37:30
答疑郭老师：回复984217918不是，第一个月做第一个分录，剩下的第二个月
2022-11-21 10:57:27
984217918：回复答疑郭老师 我这个是一家监理新公司还没开始建账的，我是想在十一月份做一笔未发的，十二月份的时候冲账，但当时情况是我们把这笔钱全部加在十二月份的工资里面一起发给员工了这分录又该怎么写
2022-11-21 11:08:27
答疑郭老师：回复984217918工资当月计提，你不发，不用做发放的分录。
2022-11-21 11:29:07
984217918：回复答疑郭老师 公司有十多名员工，请问一下发工资时是要每个人的工资都做一笔分录吗，还是要怎么做，请指教，因为第一次接触不懂，谢谢
2022-11-21 11:39:15
答疑郭老师：回复984217918合计计提
2022-11-21 12:02:32
984217918：回复答疑郭老师 发工资的时候一般是一个一个的从网银转还是怎么发放好
2022-11-21 12:19:20
答疑郭老师：回复984217918也可以批量的，人不多可以一个个的转
2022-11-21 12:33:44
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 李宁 发表的提问：
如果上月计提过印花税，这个月支付时，要怎么做会计分录？如果上月没计提过的呢？
如果上个月计提过的话 ，借：应交税费--应交印花税 贷：银行存款 如果没有计提的话，借：税金及附加---印花税 贷：银行存款
90楼
2022-11-21 10:43:22
全部回复
李宁：回复张艳老师 税金及附加，改成管理费用，可以吧
2022-11-21 11:05:02
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