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转出应交未交增值税会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 失 ? 梦 发表的提问：
老师你好 应交税费-应交增值税-转出未交增值税有余额 需要做什么分录转出
借方还是贷方余额
211楼
2023-02-20 10:47:54
全部回复
失 ? 梦：回复郭老师 贷方有余额
2023-02-20 11:06:02
失 ? 梦：回复郭老师 我现在把他转出去会出发应交税费-应交增值税-未交增值税贷方有余额 但是余额是红字
2023-02-20 11:22:40
郭老师：回复失 ? 梦贷方余额表示你单位应该缴纳的增值税 余额多少你结转多少
2023-02-20 11:40:47
失 ? 梦：回复郭老师 我结转出来变成未交增值税 有余额了 余额在贷方是红字
2023-02-20 12:00:41
郭老师：回复失 ? 梦你的分录怎么做的，未交增值税借方是留底，不需要交税得
2023-02-20 12:13:40
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ . 发表的提问：
老师，应交税费-应交增值税-转出未交增值税这边有余额该做什么分录转出去
您好，转出未交增值税是进项税额 销项税额 等增值税科目下的明细科目结平
212楼
2023-02-20 10:56:59
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.：回复小黎老师 老师，我没懂？税都交清楚了，可是里还有余额
2023-02-20 11:17:32
小黎老师：回复.你好，转出未交增值税是 增值税税科目下面的进项 销项 转进来的 ，一般年末结平，平时不结平
2023-02-20 11:30:58
.：回复小黎老师
2023-02-20 11:44:19
.：回复小黎老师 老师，这个年末它没结平
2023-02-20 11:59:06
小黎老师：回复.你好，那就是你们之前会计没做账
2023-02-20 12:20:48
.：回复小黎老师 遇到这个情况该怎么办
2023-02-20 12:41:49
小黎老师：回复.您好，你可以看下增值税下面的几个科目 结平就可以了
2023-02-20 13:07:23
.：回复小黎老师 老师，看那些科目呢？如果其他科目都结平了，这个有余额没关系吗
2023-02-20 13:17:34
小黎老师：回复.您好，这个余额一般在年末结平 看增值税下面除了转出未交增值税科目 其他科目
2023-02-20 13:33:29
.：回复小黎老师 老师，其他的科目都平了
2023-02-20 13:44:27
.：回复小黎老师 那她这个年末没平，我该做什么分录
2023-02-20 14:03:46
小黎老师：回复.您好，你可以结平，也可以等年末的时候再结平
2023-02-20 14:24:46
.：回复小黎老师 老师，如果我现在结平该怎么做呢？
2023-02-20 14:37:58
小黎老师：回复.您好，看下增值税下面的明细科目 销项 -进项-减免税款=转出未交增值税
2023-02-20 15:05:36
.：回复小黎老师 老师，这个年末按你这个公式算出转出未交增值税是对的
2023-02-20 15:35:18
小黎老师：回复.您好，那说明记账没有问题的，那你就转出吧
2023-02-20 16:00:44
.：回复小黎老师 老师，那我怎么转出
2023-02-20 16:27:47
小黎老师：回复.您好，借 应交税费 应交增值税销项 贷 应交税费 应交增值税 进项税额 减免税款 转出未交增值税
2023-02-20 16:48:03
.：回复小黎老师 老师，就是这一步就可以吗
2023-02-20 17:02:00
小黎老师：回复.你好，这一步就可以结平了
2023-02-20 17:24:33
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 发表的提问：
增值税销项税和进项税有余额吗，月未借：应交税费/应交增值税/销项税额 贷：应交税费/应交增值税/进项税额 应交税费/应交增值税/转出未交增值税借：应交税费/应交增值税/转出未交增值税贷：应交税费/未交增值税月未以上两个分录都要做吗？
如果是月末计算需要交纳增值税的话，上面两个结转增值税的分录都要做的。 如果月末计算形成留抵税额的情况下，是不需要做分录的。
213楼
2023-02-21 10:00:05
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 繁荣的小蚂蚁 发表的提问：
进项税额100,销项税额120，怎样结转到转出未交增值税和未交增值税。会计分录怎么做
你好 借：应交税费—应交增值税（销项税额）120， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）100， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税）20 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）20， 贷：应交税费—未交增值税 20
214楼
2023-02-21 10:24:12
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 瘦瘦的白昼 发表的提问：
应交税费-应交增值税正确的账务处理是？销项进项转出、转出未交增值税转出多交增值税、转到未交增值税的做账。好多会计们的做法都不同。
同学您好， 您具体是什么情况
215楼
2023-02-21 10:47:12
全部回复
瘦瘦的白昼：回复文老师 我想知道详细的规则的账务处理。
2023-02-21 11:00:53
文老师：回复瘦瘦的白昼同学您好， 2016年的22文件，可以看看奇红老师相关的课程
2023-02-21 11:12:23
文老师：回复瘦瘦的白昼您好，2016年22号文就是专门讲的这个的。
2023-02-21 11:34:30
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 追♥梦 发表的提问：
借：应交税费—增值税—转出未交；贷：应交税费—增值税—未交；这比分录是什么时候做的？
就是月末做的分录，就是将本月应交增值税进行结转
216楼
2023-02-21 10:56:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Bucx 发表的提问：
老师我想问下就是月底结转增值税的时候，分录怎么写比较好， 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税-未交增值税 这个分录对不
你好 月末了要结转才行的。如果当月进项大于销项，可以不用结转。如果你是销项大于了进项 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
217楼
2023-02-22 09:34:33
全部回复
Bucx：回复meizi老师 我们就是围挡租赁的，都没有进项的，都是销项税额， 分录这样写对不 借：应交税费-应交增值税-销项税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 借:应交税费-未交增值税 贷银行存款
2023-02-22 10:00:18
meizi老师：回复Bucx你好 是的 就是这样做就行了
2023-02-22 10:18:36
Bucx：回复meizi老师 然后普通增值税发票减免税额的时候 借:应交税费-未交增值税 贷:主营业务外收入-减免增值税是不
2023-02-22 10:32:29
meizi老师：回复Bucx你好 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税
2023-02-22 11:00:07
Bucx：回复meizi老师 好好，我明白啦，谢谢老师。
2023-02-22 11:28:09
meizi老师：回复Bucx不客气的 帮到你就好
2023-02-22 11:48:23
Bucx：回复meizi老师 老师我想问下 就是月末减免税额的时候是计入外收入 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷营业外收入-免交增值税 可以不
2023-02-22 12:05:58
meizi老师：回复Bucx你们是什么政策 有一个减免税吗？
2023-02-22 12:17:25
Bucx：回复meizi老师 因为我们是开增值税发票的话就是要交税的。一般普通发票是不用交税的
2023-02-22 12:41:00
meizi老师：回复Bucx你好 你们是小规模吗 上面不是体现出来了销项税和进项税了吗 怎么会是小规模
2023-02-22 13:03:23
Bucx：回复meizi老师 我们就是围挡租赁，没有进项税额的，只有销项税额，然后普通发票自己有税控机，专票都是税务局代开的，
2023-02-22 13:26:32
meizi老师：回复Bucx你好 那你们这个普票也应该要缴纳税费的 也是要做销项税的哦 不是只是专票才缴纳税负的
2023-02-22 13:41:08
Bucx：回复meizi老师 好的呢
2023-02-22 13:59:05
meizi老师：回复Bucx好的 希望能帮到你 满意请给予评价
2023-02-22 14:22:26
笑口常开老师
职称：中级会计师,经济师
4.96
解题: 0.31w
引用 @ 陈英芳 发表的提问：
请问老师，下面的“增值税：结转销项税额、进项税额”结转分录，第3项的进项税额转出不是很明白，可以分析一下吗？谢谢 1.结转进项时：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 2.结转销项时：借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 3.结转进项税额转出：借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
要先把进项税结转至未交增值税，然后再从未交增值税转出
218楼
2023-02-22 09:57:29
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ ? 倾弋 发表的提问：
比如这个月销项有10，进项是2，那转出未交增值税怎么做分录；我理解的是借：应交税费-应交增值税（销项税额）10 贷 应交税费-应交增值税（进项税额）2 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 8 ；借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）8 贷 应交税费-未交增值税 8；
对的，你写的会计分录是正确的。
219楼
2023-02-22 10:24:14
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 壞壊孩子气＊ 发表的提问：
如果进项大于销项，是不是不用做这笔分录 借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
你好，结转销项税额、进项税额 结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账；
220楼
2023-02-22 10:44:33
全部回复
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 标致的招牌 发表的提问：
做未交增值税转出：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 应交税费-应交增值税-转出多缴增值税 贷：应交税费-未交增值税
你好，未交增值税转出是 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 如果是多交增值税 借：应交税费-未交增值 贷：应交税费-应交增值税-转出多缴增值税
221楼
2023-02-22 10:53:59
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 欧巴的长腿 发表的提问：
取得收入并开发票后我会计分录，先贷应交税费_应交增值税_销项税额后又转出了未交增值税，请问缴纳税款后我应该怎么写会计分录呢
借：未交增值税 贷：银行存款
222楼
2023-02-23 09:50:02
全部回复
欧巴的长腿：回复文文老师 但是明细账里面转出未交增值税和销项税额里面还有余额
2023-02-23 10:00:56
文文老师：回复欧巴的长腿再将转出未交与销项，做内部结转
2023-02-23 10:12:08
欧巴的长腿：回复文文老师 老师，内部结转是指分录不变，金额是负数吗？
2023-02-23 10:29:41
文文老师：回复欧巴的长腿借：销项 借：转出未交 贷：进项 金额为正
2023-02-23 10:57:01
欧巴的长腿：回复文文老师 老师贷:进项是什么意思呀？
2023-02-23 11:18:29
文文老师：回复欧巴的长腿这只是举例，因为进项正常来说，会形成借方余额，所以要贷方结转
2023-02-23 11:39:59
欧巴的长腿：回复文文老师 好的，谢谢老师
2023-02-23 11:59:52
文文老师：回复欧巴的长腿好的，祝你工作顺利。请五星好评!
2023-02-23 12:29:08
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ A 梦啊 发表的提问：
计提税金时：借销项税额 贷进项税额 转出未交增值税，借转出未交增值税 贷未交增值税，可不可以直接做借应交税费/应交增值税/转出未交增值税 贷应交税费/未交增值税
需要按上面那个步骤做，财会2016.22
223楼
2023-02-23 10:16:24
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
老师 冲销上期 上期留底的会计分录怎么编写。 上期留底 5929.36 本期应交193.68 实际应该留底 不用交增值税 5735.68 借：应交税金 - 应交增值税 - 销项税额 38,131.42 贷；应交税金 - 应交增值税 - 进项税额 37,937.74 应交税金 - 应交增值税 - 转出未交增值税 193.68 0.00 借：应交税金 - 应交增值税 - 转出未交增值税 193.68 贷：应交税金 - 应交增值税 - 未交增值税 193.68
你不用缴纳增值税，你可以不用结转增值税的
224楼
2023-02-23 10:44:41
全部回复
欣悦：回复辜老师 借：应交税金 - 应交增值税 - 销项税额 38,131.42 贷；应交税金 - 应交增值税 - 进项税额 37,937.74 应交税金 - 应交增值税 - 转出未交增值税 193.68 0.00 借：应交税金 - 应交增值税 - 转出未交增值税 193.68 贷：应交税金 - 应交增值税 - 未交增值税 193.68 就是这两笔分录不用编写时吗？ 本月的 进项税额不用从借方转到贷方吗？
2023-02-23 11:07:36
辜老师：回复欣悦是的，不用缴纳增值税，可以不用编写的
2023-02-23 11:26:31
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ VW 发表的提问：
年末，进项税额，销项税额，已交税金，转出未交增值税，待转销项税额都有余额，怎样做会计分录使应交增值税余额为0
你好，增值税相关账务处理，最新的文件是 财会2016年22号 文件中并没有要求把三级科目的余额冲平！
225楼
2023-02-23 10:50:59
全部回复
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