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未收到发票的会计分录怎么做
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ amir~ 发表的提问：
收到6公司发票怎么做会计分录
你好！你是收到什么业务的发票
151楼
2023-01-31 11:47:59
全部回复
amir~：回复宋生老师 收到发票，但是没看到支付记录。怎么做会计分录
2023-01-31 12:12:53
amir~：回复宋生老师 老会计证说这个金额不大，应该付款了的，现金和银行上没看到这笔金额
2023-01-31 12:36:57
宋生老师：回复amir~您好!你这个是买来做材料用的吗
2023-01-31 12:49:12
amir~：回复宋生老师 不知道，我们是生产混凝土的公司，我刚来
2023-01-31 13:00:52
amir~：回复宋生老师 估计是吧
2023-01-31 13:27:54
宋生老师：回复amir~你好！你要先确认是不是已经付款了，才能确认贷方的科目了。
2023-01-31 13:40:26
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.51w
引用 @ 濛濛 发表的提问：
合作社开具劳务发票，未收到款，会计分录怎么写
借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-增值税-销项
152楼
2023-02-01 10:42:02
全部回复
濛濛：回复家权老师 之前上课老师发的合作社科目里面没有主营业务收入这个科目，我能自己加上吗？
2023-02-01 11:02:18
家权老师：回复濛濛是的，自己加上就是。
2023-02-01 11:14:51
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ LLL 发表的提问：
请问我公司收到工程进度款，暂未开票，质保金未收，会计分录怎么做？
您好，借 银行存款 贷预收账款
153楼
2023-02-01 10:55:17
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 体贴的秀发 发表的提问：
建筑业开了发票工程款未到账，完整的会计分录怎么做
你好，借应收账款，贷工程结算，应交税费－－应交增值税
154楼
2023-02-01 11:14:34
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
比如其他应付款，已经收到发票了，可是有余款未付怎么做会计分录
你好，余款未付，在其他应付款贷方余额挂账就是了 
155楼
2023-02-01 11:30:32
全部回复
小鱼儿：回复邹老师 发生时候应该在借方呀，贷方是冲销的是吗
2023-02-01 11:53:29
邹老师：回复小鱼儿你好，其他应付款是负债科目，发生计入贷方，支付了计入借方 
2023-02-01 12:09:06
小鱼儿：回复邹老师 支付借方，贷方银行存款。收到发票，还有尾款没支付，不知道怎么入账
2023-02-01 12:38:31
邹老师：回复小鱼儿你好，收到发票，还有尾款没支付 借：原材料等科目，贷：其他应付款
2023-02-01 13:04:20
小鱼儿：回复邹老师 因为他是先支付了，所以顺序乱了，先支付钱出去才有发票回来
2023-02-01 13:21:24
邹老师：回复小鱼儿（是针对这个回复有什么疑问吗） 余款未付，在其他应付款贷方余额挂账就是了 
2023-02-01 13:37:23
小鱼儿：回复邹老师 到到发票要冲账呀
2023-02-01 14:03:32
邹老师：回复小鱼儿你好，取得发票的时候（取得发票会导致其他应付款增加，而不是冲销其他应付款的） 借：原材料等科目，贷：其他应付款 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-02-01 14:32:01
小鱼儿：回复邹老师 借其他应付款，贷银行存款，然后收到发票借原材料，贷其他应付款这样顺序对吗
2023-02-01 14:42:04
邹老师：回复小鱼儿你好，是的，是这样的
2023-02-01 15:10:29
小鱼儿：回复邹老师 第二个圈起来的，收到发票，负债还会增加的吗？这两个凭证，其他应付款贷方？
2023-02-01 15:20:37
邹老师：回复小鱼儿你好，其他应付款是负债科目，计入贷方是表示增加的 
2023-02-01 15:47:42
小鱼儿：回复邹老师 第二个圈起来的，收到发票，负债还会增加的吗老师
2023-02-01 15:58:39
邹老师：回复小鱼儿你好，是的，是这样的 
2023-02-01 16:15:28
小鱼儿：回复邹老师 这两个凭证顺序都没有问题吧？
2023-02-01 16:43:20
邹老师：回复小鱼儿你好，需要看付款时间，以及取得发票时间，才知道凭证顺序有没有问题的 
2023-02-01 17:07:41
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 麦田的守望者 发表的提问：
付款收到货但未收到发票，怎么做分录
你好！暂估入库就可以
156楼
2023-02-01 11:47:59
全部回复
麦田的守望者：回复晓海老师 具体分录怎么做？
2023-02-01 12:01:50
晓海老师：回复麦田的守望者借：库存商品—暂估 贷：银行存款
2023-02-01 12:22:08
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 333882 发表的提问：
支付租金、水电发票未到怎么做分录呀，还有后面收到发票时分别怎么做分录的呀
你好， 付租金、水电发票未到 借预付账款 贷 银行存款
157楼
2023-02-02 10:38:40
全部回复
333882：回复紫藤老师 老师 发票示到做预付账款、下一个月收到了发票之后怎么做呢
2023-02-02 10:54:37
紫藤老师：回复333882借管理费用 贷预付账款
2023-02-02 11:24:30
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 吴丹丽 发表的提问：
发票未打 账已经会进来 那这月这笔无发票的收入怎么做会计分录
您好 请问没有开具发票要确认收入 对么
158楼
2023-02-02 11:05:27
全部回复
吴丹丽：回复bamboo老师 报税 这笔钱要不要算这个月收入
2023-02-02 11:26:11
吴丹丽：回复bamboo老师 还是下个月一起算 如果这样会计分录要怎么弄比较好
2023-02-02 11:38:49
bamboo老师：回复吴丹丽如果还没有开具发票 下个月一起算比较好
2023-02-02 12:01:15
吴丹丽：回复bamboo老师 入的账会计分录怎么弄
2023-02-02 12:14:59
bamboo老师：回复吴丹丽借 银行存款 贷 应收账款（预收账款）
2023-02-02 12:35:23
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ DORIS 发表的提问：
已销售，但未收款未开票的怎么做账？会计分录？
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 贷：库存商品 当月要按未开票收入申报增值税。
159楼
2023-02-02 11:12:01
全部回复
DORIS：回复张艳老师 如果下月实际开票金额小于本月入账金额，报税时怎么调整？
2023-02-02 11:40:41
张艳老师：回复DORIS那就需要冲减本月确认的收入、销项税额和成本。
2023-02-02 11:58:27
DORIS：回复张艳老师 会计分录怎么做？
2023-02-02 12:21:30
张艳老师：回复DORIS要先将申报的未开票收入整体填为负数，然后按开票金额填入开票的销售额中。
2023-02-02 12:47:38
张艳老师：回复DORIS借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 贷：库存商品 上面的分录整体负数，然后按实际开票金额重新编制分录就是了。（这个要比冲减方便操作）
2023-02-02 12:59:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ A～梅子 发表的提问：
物流公司4月份成立，5月份运输货物含税价5万，5月份未开票未收款。6月份才开这5万元的票，到了7月份才收到货款。请问一下，5月份的会计分录怎么写？6月会计分录怎么做？7月收到货款会计分录怎么做？
5月份不做账务处理 6月份 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 7 借；银行存款 贷；应收账款
160楼
2023-02-02 11:28:49
全部回复
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 娟子 发表的提问：
12月份收到别人开给我们一个劳务费发票，款未付。怎么做会计分录，
你好，暂估入账就行的
161楼
2023-02-02 11:44:59
全部回复
娟子：回复龙枫老师 不会？因为是农业的
2023-02-02 12:10:29
龙枫老师：回复娟子属于核定扣除的试点范围吗？
2023-02-02 12:40:01
娟子：回复龙枫老师 承包田地给别人耕地
2023-02-02 13:08:39
龙枫老师：回复娟子你把具体业务说一下吧啊
2023-02-02 13:33:43
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 梅仙 发表的提问：
如果收到货款，可未给对方开发票，这会计分录应该怎么做？谢谢老师
你好，借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费
162楼
2023-02-05 12:53:43
全部回复
梅仙：回复小云老师 老师好！那我没开票，不是也不知道应交税费的？
2023-02-05 13:11:08
梅仙：回复小云老师 我之前没想明白就做成：借：银行存款贷：应收帐款
2023-02-05 13:21:54
梅仙：回复小云老师 现在如果给对方开票是否应该做：借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税费，这样可以吗？不然我的应收帐款都不平了
2023-02-05 13:45:18
小云老师：回复梅仙怎么会不知道呢，可以自己算税费呀
2023-02-05 13:55:20
小云老师：回复梅仙没跨年的话后面更正的分录可以这样做。
2023-02-05 14:10:02
梅仙：回复小云老师 那怎么办，之前就是2019年11月做的
2023-02-05 14:24:11
小云老师：回复梅仙借:应收账款 贷:以前年度损益调整 应交税费
2023-02-05 14:37:12
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.59w
引用 @ 我是另一个你 发表的提问：
收到发票，款已付，货未收到，分录怎么做？
你好借应付账款贷银行存款来了货物入原材料，冲应付
163楼
2023-02-05 13:18:47
全部回复
我是另一个你：回复暖暖老师 那发票呢？是专票，我们还需要认证的
2023-02-05 13:38:35
暖暖老师：回复我是另一个你你先放着，不要认证，东西还没到
2023-02-05 14:08:08
暖暖老师：回复我是另一个你你先放着，不要认证，东西还没到
2023-02-05 14:21:45
暖暖老师：回复我是另一个你你先放着，不要认证，东西还没到
2023-02-05 14:33:12
暖暖老师：回复我是另一个你你先放着，不要认证，东西还没到
2023-02-05 14:49:46
暖暖老师：回复我是另一个你你先放着，不要认证，东西还没到
2023-02-05 15:00:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 胡小饭 发表的提问：
收到货款，还没有发货的会计分录怎么做？发货之后的会计分录怎么做？
借；银行存款 贷；预收账款 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费
164楼
2023-02-05 13:36:00
全部回复
胡小饭：回复邹老师 如果是当天收到货款，当天发货的话，可不可以把分录做成：借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费 ？
2023-02-05 14:02:26
邹老师：回复胡小饭你好，可以的
2023-02-05 14:28:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 海阔天空 发表的提问：
服务行业，先开了发票，款未到，服务也未提供，会计分录怎么做
你好，借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费
165楼
2023-02-06 11:24:43
全部回复
海阔天空：回复邹老师 老师服务行业，还没有提供服务呢，没成本，成本暂估吗？
2023-02-06 11:39:03
邹老师：回复海阔天空你好，按规定没有提供服务 是不得提前开具发票的
2023-02-06 11:55:23
海阔天空：回复邹老师 那已经开了，咋办老师？账务怎么处理啊？
2023-02-06 12:09:24
邹老师：回复海阔天空你好 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费 借；劳务成本 贷；应付职工薪酬 借；主营业务成本 贷；劳务成本
2023-02-06 12:36:47
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