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未收到发票的会计分录怎么做
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税发票已开但收入未确认的会计分录怎么做
您好，已经开票了，在开票当月就要确认收入的
136楼
2023-01-28 11:53:58
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小七Harper 发表的提问：
货款已付，单尚未收到发票，如果做会计分录？
你可以按你实际的发生先做后面发票回来可以再 调整。
137楼
2023-01-29 10:26:27
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小七Harper 发表的提问：
已支付货款，但未收到发票，如何做会计分录
你好，借预付账款 贷银行存款
138楼
2023-01-29 10:45:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 有魅力的星星 发表的提问：
请问19年末费用发票未收到，等次年才收到，可是想把费用做到19年，会计分录应该怎么做？
你好，借；管理费用等科目，贷；应付账款——暂估
139楼
2023-01-29 11:09:11
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有魅力的星星：回复邹老师 可是款项也已经付清了，只是发票还未收到？
2023-01-29 11:34:47
邹老师：回复有魅力的星星你好 款项也已经付清了，只是发票还未收到这样做分录 借；预付账款，贷；银行存款等科目 借；管理费用等科目，贷；应付账款——暂估
2023-01-29 11:45:05
有魅力的星星：回复邹老师 什么意思，是两笔同时在19年做吗？
2023-01-29 12:02:13
邹老师：回复有魅力的星星你好，是的 一笔预付款分录，一笔费用暂估入账分录
2023-01-29 12:21:58
有魅力的星星：回复邹老师 那如果不是预付款性质，而是一次性就全部付清了呢？
2023-01-29 12:44:56
邹老师：回复有魅力的星星你好，你是指全部款项付清了，没有取得发票需要做暂估费用处理的意思？
2023-01-29 12:58:31
有魅力的星星：回复邹老师 款项年底付清，但是发票年后才收到，但想把费用做在前一年。应该怎么做分录呢？
2023-01-29 13:16:45
邹老师：回复有魅力的星星你好，根据你描述就是这样做分录的 借；预付账款，贷；银行存款等科目 借；管理费用等科目，贷；应付账款——暂估
2023-01-29 13:41:07
有魅力的星星：回复邹老师 可是既然已经知道支付多少金额，为什么还要再待应付账款呢？
2023-01-29 13:59:07
邹老师：回复有魅力的星星你好，因为没有发票，那费用就需要暂估的 需要取得发票，才可以准确知道费用金额是多少的 所以需要做一笔预付款分录，一笔暂估费用的分录
2023-01-29 14:28:31
有魅力的星星：回复邹老师 那次年年初分录应该怎么做呢？
2023-01-29 14:45:38
邹老师：回复有魅力的星星你好 取得发票冲销暂估 借；应付账款——暂估，贷；管理费用等科目 根据发票做费用分录 借；管理费用等科目，贷；预付账款
2023-01-29 15:09:10
有魅力的星星：回复邹老师 可是我是要把费用做在上年末的，而不是在次年增加费用
2023-01-29 15:29:24
邹老师：回复有魅力的星星你好 暂估的时候已经计入上年年末 今年红冲一笔，再做一笔刚好抵消了，不影响今年的费用啊
2023-01-29 15:47:51
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ ???????? 发表的提问：
老师，货到发票未到，钱未付怎么写会计分录
您好 借：库存商品 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款-暂估
140楼
2023-01-29 11:29:11
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????????：回复bamboo老师 那老师后期，发票来了，钱还没付怎么写分录
2023-01-29 11:52:44
bamboo老师：回复????????借：应付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2023-01-29 12:08:48
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 小王子 发表的提问：
发出商品已收款未开票的情况，其会计分录怎么做
您好 借 银行存款 贷 预收账款 借 发出商品 贷 库存商品
141楼
2023-01-29 11:53:59
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小王子：回复bamboo老师 库存商品是买的另一家公司的，老板个人账户转账的，这个要体现吗？因为也没有合同，发票，走的也是对方公司的私人账户
2023-01-29 12:23:45
小王子：回复bamboo老师 我这个，能不能直接做一个预收账款，不做库存商品的发出，
2023-01-29 12:47:37
bamboo老师：回复小王子那你开发票怎么结转成本
2023-01-29 13:12:15
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 玩命的鲜花 发表的提问：
采购材料，收到增值税发票和保险费发票，材料未验收入库，货款未支付，应该怎么做会计分录呢
你好 借：原材料 贷：应付账款
142楼
2023-01-30 10:43:26
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ Diana 发表的提问：
请问，货款已付，发票未收到，如何做会计分录？
请问货物是否已到？
143楼
2023-01-30 10:55:19
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Diana：回复岳老师 您好，货物没收到
2023-01-30 11:17:31
岳老师：回复Diana借：预付账款 贷：银行存款
2023-01-30 11:28:51
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 垚 发表的提问：
购货暂估的会计分录怎么做的，发票未到，暂估，下月发票到了冲暂估对吗？
你好，是的需要把暂估的冲销了。
144楼
2023-01-30 11:07:42
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 26294018991 发表的提问：
本月已收到货款，但发票只开了一半出去，不够票，未开，账务处理的会计分录怎么做才好，需要做未开票收入吗
您好，您最好是先做未开票销售收入，然后次月开票了再红冲未开票收入，然后再按开票的金额做账
145楼
2023-01-30 11:27:24
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26294018991：回复文老师 能具体写一下分录吗，还有申报时需要在未开票收入时填上吗
2023-01-30 11:47:56
文老师：回复26294018991借应收账款贷主营业务收入-未开票收入应交税费-应交增值税（销项税额），是的，申报的时候需要填在未开票收入里面的
2023-01-30 12:06:29
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
请问我公司工程收到进度款，暂未开票，质保金未收，会计分录怎么做？
您好，借 银行存款 贷 预收账款
146楼
2023-01-30 11:50:58
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同舟之情：回复小黎老师 未收的质保金呢
2023-01-30 12:09:22
小黎老师：回复同舟之情您好，质保金未收是之前付出去的吗？那应该之前挂账了啊？
2023-01-30 12:22:53
同舟之情：回复小黎老师 不是付出去的，是工程款的一部分
2023-01-30 12:37:57
小黎老师：回复同舟之情您好，借 其他应收款 贷 预收账款 是甲方在这次回款中扣除了，对吗?
2023-01-30 12:57:22
同舟之情：回复小黎老师 是的
2023-01-30 13:12:34
小黎老师：回复同舟之情您好，那就按照我上面的分录填写
2023-01-30 13:40:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 迈着猫步的阳光 发表的提问：
采购原材料的款项已付，但是发票未到怎么做会计分录
你好 借；预付账款 贷；银行存款
147楼
2023-01-31 10:26:08
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 草莓 发表的提问：
收到红字发票后怎么做会计分录？
反冲之前收到发票的会计分录
148楼
2023-01-31 10:38:24
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 唯米 发表的提问：
买月饼收到发票怎么做会计分录？
用于哪里，你可以说下么？
149楼
2023-01-31 11:01:25
全部回复
唯米：回复maize老师 用于管理人员
2023-01-31 11:19:49
maize老师：回复唯米借。借：管理费用 贷：应付职工薪酬—福利费 发放时： 借：应付职工薪酬—福利费 贷：银行存款
2023-01-31 11:30:14
唯米：回复maize老师 老师，这一部分需要缴纳个人所得税吗？
2023-01-31 11:56:22
maize老师：回复唯米是的，这个是需要交个税的，并入工资
2023-01-31 12:10:44
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问：
预付款收到发票怎么做会计分录
开具的预付卡吗。
150楼
2023-01-31 11:27:10
全部回复
123啊谁都能看见的那：回复方老师 老师啥意思，是不是还要做商品入库的分录？那么要怎么做呢
2023-01-31 11:50:35
方老师：回复123啊谁都能看见的那你发票上开具的内容是什么。
2023-01-31 12:17:02
123啊谁都能看见的那：回复方老师 这样的 什么版费什么防辐射
2023-01-31 12:45:31
方老师：回复123啊谁都能看见的那采购的这些你知道是做什么用的吗
2023-01-31 12:56:54
123啊谁都能看见的那：回复方老师 用来贴在矿泉水瓶上面的
2023-01-31 13:11:19
方老师：回复123啊谁都能看见的那借生产成本贷预付账款。
2023-01-31 13:32:28
123啊谁都能看见的那：回复方老师 老师你好，是 先做一笔商品入库的分录： 借：生产成本——原材料 贷：预付账款 然后再做一笔收到发票的会计分录是吗 借：商品销售成本 贷：预付账款 吗 贷：
2023-01-31 13:55:13
方老师：回复123啊谁都能看见的那收到发票时借原材料贷预付账款 领用时借生产成本贷原材料
2023-01-31 14:10:44
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