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未收到发票的会计分录怎么做
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Sunny 发表的提问：
货物发出，发票未款，货款未收，可以确认收入吗？会计分录怎么做？
如果只是发出货物，未开票，先做发出商品，借：发出商品 贷：库存商品，开票后再确认收入
121楼
2023-01-11 11:40:38
全部回复
Sunny：回复辜老师 那另外一种情况，款已收，发票已开，货物当月还未发出，可以确认收入吗？相关分录怎么做？
2023-01-11 12:07:05
辜老师：回复Sunny这种你要先交税，但是不能确认收入，借：银行存款 贷：预收账款 应交税费—应交增值税—销项税
2023-01-11 12:21:51
Sunny：回复辜老师 货物在下月初发出，那么下月该怎么做分录？
2023-01-11 12:38:27
辜老师：回复Sunny借：预收账款 贷：主营业务收入，借：主营业务成本 贷：库存商品
2023-01-11 12:55:48
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 我喜欢夏天。因为会下雪！ 发表的提问：
公司充值油卡未收到发票。 分录怎么做。 收到发票了怎么做
您你好 借：预付账款贷：银行存款或者库存现金 借管理费用贷：预付账款 如果是公司车辆才可以
122楼
2023-01-11 12:10:27
全部回复
我喜欢夏天。因为会下雪！：回复meizi老师 用应付账款这个科目可以做吗？
2023-01-11 12:24:26
meizi老师：回复我喜欢夏天。因为会下雪！你好 一般是预付账款来做 你提前预付的款项
2023-01-11 12:52:39
我喜欢夏天。因为会下雪！：回复meizi老师 请用应付账款科目做一下？我们公司不是用预付做的
2023-01-11 13:10:49
meizi老师：回复我喜欢夏天。因为会下雪！你好 如果不用预付账款的话 你用应付账款 上面的分录替代预付账款就行
2023-01-11 13:22:59
我喜欢夏天。因为会下雪！：回复meizi老师 好的。 谢谢
2023-01-11 13:39:13
meizi老师：回复我喜欢夏天。因为会下雪！嗯 不客气 帮到你就好
2023-01-11 13:59:48
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 鳗鱼糖豆 发表的提问：
你好，请问当月收到增值税专用发票未认证，怎么做会计分录，谢谢
你好借：成本费用类科目 应交税费-待认证进项税额 贷：应付账款等
123楼
2023-01-11 12:26:59
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 田玉 发表的提问：
银行未达账怎么做会计分录？收到后？
具体是什么原因导致的未达账项？
124楼
2023-01-12 11:12:11
全部回复
田玉：回复方亮老师 因为是pos机收款，当时刷进来只是进入到pos机账户，要到第二天才入银行账户。月底了所以导致有一天的账会到不了银行账
2023-01-12 11:42:07
方亮老师：回复田玉刷卡后编制一笔分录即可： 借：银行存款 贷：应收账款等
2023-01-12 12:03:54
田玉：回复方亮老师 收到后怎么做分录？
2023-01-12 12:16:26
方亮老师：回复田玉收到后不用编制分录，刷卡时视同到账。
2023-01-12 12:40:53
田玉：回复方亮老师 那不是应收账款上的数一直挂着？
2023-01-12 13:05:20
方亮老师：回复田玉刷卡时用银行存款科目入账，老师给您编制的分录已经冲销应收账款。
2023-01-12 13:15:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 糟糕的镜子 发表的提问：
已付款收到发票 但货物未到怎么做会计分录 是预付账款还是在途物资
你好，借；在途物资，应交税费（进项税额），贷；银行存款
125楼
2023-01-12 11:25:08
全部回复
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 学堂用户e9ctuk 发表的提问：
收到员工的尸检发票怎么做会计分录
同学尸检发票是什么
126楼
2023-01-12 11:47:26
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 易理会计 发表的提问：
收到研发成本发票，会计分录怎么做
你好，如果是材料，先入库 借原材料 借应交税费（进项税额） 贷应付账款 然后领用 借研发支出-费用化或资本化支出--什么项目-直接投入等 贷原材料
127楼
2023-01-12 11:57:26
全部回复
易理会计：回复徐阿富老师 直接是成本呢
2023-01-12 12:16:41
徐阿富老师：回复易理会计你好，什么是直接成本？是费用？那么借研发支出-费用化或资本化支出--什么项目-直接投入等 贷或其他费用 贷银行存款
2023-01-12 12:32:58
徐老师
职称：助理会计师
4.90
解题: 0w
引用 @ 正直的水壶 发表的提问：
支付会议费，发票未收到，做什么分录？
借：预付账款 贷：银行或现金
128楼
2023-01-12 12:24:00
全部回复
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 舒适的毛巾 发表的提问：
收到甲方的项目款：怎么做分录；开出发票款项未收：怎么做分录
你好，如果你收到款项了，然后方还没有给对方开发票，你可以借银行存款，贷预收账款。
129楼
2023-01-27 12:41:49
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李霞老师：回复舒适的毛巾如果是你开出来发票，但是呢，还没收到钱，你可以借应收账款，贷主营业务收入、应交税费-应交增值税-销项税额。
2023-01-27 13:02:15
舒适的毛巾：回复李霞老师 你好，如果你收到款项了，然后方还没有给对方开发票，你可以借银行存款，贷预收账款。 后面开出发票后呢
2023-01-27 13:20:31
李霞老师：回复舒适的毛巾后面开出发票的话，那就是借预收账款，然后贷主营业务收入、应交税费-应交增值税销项税额。
2023-01-27 13:35:09
舒适的毛巾：回复李霞老师 预提工资什么时候预提；分录怎么写；计提工资什么时候提；分录怎么样
2023-01-27 14:01:58
李霞老师：回复舒适的毛巾预提工资的时候，借管理费用-职工工资贷、应付职工薪酬-职工工资，借应付职工薪酬-职工工资，贷、银行存款。
2023-01-27 14:31:53
舒适的毛巾：回复李霞老师 计提工资和预提工资金额不一样怎么办
2023-01-27 14:42:47
李霞老师：回复舒适的毛巾嗯，你好同学，这种情况在实操中啊，咱们一般不允许出现，因为咱们计提工资的时候就要确定，这个工资基本上是不会动的啦。就好比咱二月份的工资吧，咱是三月份发放，咱三月初的时候就把工资表做好，然后让领导签字，确定没有问题以后再计提。
2023-01-27 15:03:53
李霞老师：回复舒适的毛巾如果说你确实有差额的话，那你只能反冲原来的计提凭证就可以的。
2023-01-27 15:28:21
舒适的毛巾：回复李霞老师 你好，如果你收到款项了，然后方还没有给对方开发票，你可以借银行存款，贷预收账款。 结算时也做做分录
2023-01-27 15:46:28
李霞老师：回复舒适的毛巾嗯，对你先收到钱了，你就做这个凭证，然后等到后期开发票的时候，你再冲那个预收账款。
2023-01-27 16:05:07
舒适的毛巾：回复李霞老师 结算时的分录是怎么样的呢
2023-01-27 16:21:21
李霞老师：回复舒适的毛巾后面开出发票的话，那就是借预收账款，然后贷主营业务收入、应交税费-应交增值税销项税额。
2023-01-27 16:42:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 左岸 发表的提问：
收到不征税的发票，要怎么做会计分录
你好，发票内容是？
130楼
2023-01-27 13:07:35
全部回复
左岸：回复邹老师 预付费卡销售和充值 老师 怎么做会计分录呢
2023-01-27 13:25:24
邹老师：回复左岸你好，残值率是可以为0的
2023-01-27 13:47:02
左岸：回复邹老师 不明白 老师你可以直接告诉我怎么做分录吗 谢谢
2023-01-27 14:13:18
邹老师：回复左岸借；预付账款 贷；银行存款
2023-01-27 14:37:36
左岸：回复邹老师 我就是已经把钱预付给他们了，结果问他们要发票，他们给的我这样的发票 这种发票没什么意义吧 老师
2023-01-27 15:02:09
邹老师：回复左岸你好，需要对方提供有税率的发票计入费用核算的
2023-01-27 15:19:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 威武的小笼包 发表的提问：
收到发票还未付款的分录怎么做
借；原材料等科目 贷；应付账款
131楼
2023-01-27 13:15:52
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到劳务加工的发票怎么做会计分录
需要看你们这个劳务是用哪里，要是成本可以做主营业务成本下面
132楼
2023-01-27 13:30:00
全部回复
娇：回复maize老师 会计分录怎么写
2023-01-27 14:00:21
maize老师：回复娇借生产成本 贷应付账款
2023-01-27 14:26:41
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 爱撒娇的皮带 发表的提问：
2019.11借股东款支付房租及押金，年底未收到发票，2020.1月可以收到，这样的会计分录怎么做？
你好，借款时，借：银行存款 贷：其他应付款 支付房租及押金时，借：预付账款（房租）其他应收款 （押金）贷：银行存款 取得发票时，借：管理费用等 贷：预付账款
133楼
2023-01-28 10:52:26
全部回复
爱撒娇的皮带：回复立红老师 这样写对不？ 借款时，借：现金 贷：其他应付款-股东 支付房租，借：预付账款-房租 其他应收款-押金 贷：现金 11月12月每月摊销房租：借：管理费用-房租 贷：预付账款-房租 最后取得发票的那个月：借：管理费用-房租 贷：预付账款-房租 （抵扣其他已经计入管理费用后剩下的房租）
2023-01-28 11:19:49
立红老师：回复爱撒娇的皮带你好，对的，您的分录是对的。
2023-01-28 11:48:36
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 文文 发表的提问：
厂房的设计费用已付部分款项，但未收到发票，会计分录怎么写
借：预付账款 贷：银行
134楼
2023-01-28 11:12:41
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 耍酷的冰淇淋 发表的提问：
你好 按实际成本法 货款尚未支付发票账单未收到的会计分录是借:原材料（暂估价）贷:应付账款吗？如果账单收到请问该怎么做会计分录？
你好 暂估入库，借；原材料 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
135楼
2023-01-28 11:33:03
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