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给员工交社保会计分录怎么做
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 范范  发表的提问：
公司现有10名员工，八月份新进一名员工，社保是从九月份开始补缴八月份的，工资和社保都是当月交当月的，那关于社保和工资的会计分录怎么做？
和九月份一样处理就行。单位的部分计入管理费用。个人部分直接从工资中扣
271楼
2023-03-15 10:18:29
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范范 ：回复老刘 那八月份新进一名员工，工资是当月要发的，但社保还没交，是九月份才开始交的，那八月份的工资表上是不是新员工就不用代扣个人社保了，等九月份做工资表时，连同八月份一起代扣两个月的个人社保费呢
2023-03-15 10:54:02
老刘：回复范范 可以的。这个在税务方面是没问题的
2023-03-15 11:12:36
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 安之若素 发表的提问：
提个人社保和企业社保的工资计提分录怎么做？企业交的社保费入哪个会计科目啊
计提借管理费用-工资/社保（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
272楼
2023-03-15 10:35:59
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安之若素：回复郭老师 麻烦问问个税申报时，填的是个人缴纳的社保费用吗
2023-03-15 10:59:28
郭老师：回复安之若素填写你计提的 包含个人负担的社保
2023-03-15 11:21:19
安之若素：回复郭老师 就是企业和个人合计社保吗？
2023-03-15 11:47:30
郭老师：回复安之若素不是 个人负担的部分在工资里面
2023-03-15 12:09:46
安之若素：回复郭老师 申报时只要填个人社保部分就可以吗？那企业交的在哪里体现？老师
2023-03-15 12:37:12
郭老师：回复安之若素哪里填写个人的社缴纳的个税在应补税额里面
2023-03-15 12:54:44
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，请问社保怎么做，公司给员工交社保，财务上怎么做呢，员工信息要做表吗？
你好！借管理费用-社保 其他应收款-社保-个人部分 贷银行存款
273楼
2023-03-16 09:46:32
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 瓦片儿 发表的提问：
没买社保的人员工资是否还是按工资报？会计分录怎么做呢
这个需要 看你们那边社保局管的严不严，按你们实际申报
274楼
2023-03-16 10:14:20
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 哈撒哟 发表的提问：
老师，问：旅行社公司交给银行的质保金怎么做会计分录
你好，借其他应收款－－质保金，贷银行存款，
275楼
2023-03-16 10:26:30
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 落寞的汉堡 发表的提问：
企业给职工代垫了社会保险费 结转代垫款项分录的贷方是 其他应收款——社会保险费 那么之后收到了职工交来的社会保险费 分录该怎么做呢
支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬社保 (公司负担) 应付职工薪酬一公积金 (公负担) 其他应收款一社保 (个人负担) 其他应收款一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款 支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 其他应收款一社保 (个人负担) 其他应收款一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税
276楼
2023-03-16 10:35:59
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maize老师：回复落寞的汉堡你交社保时候做借其他应收款 社保 贷 银行啊，你咋是贷其他应收款啊，那你银行也做贷方，你这个交社保不是没有借方啊
2023-03-16 11:15:01
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 焰焰 发表的提问：
公司给员工缴纳社保公积金的会计分录，
同学，你好，借管理费用–社保/公积金 其他应付款_员工社保/员工公积金 贷银行存款
277楼
2023-03-19 12:07:09
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焰焰：回复小叶老师 计提的时候分录怎么写
2023-03-19 12:21:43
小叶老师：回复焰焰如果计提的话，，借:管理费用–社保/公积金 其他应付款_员工社保/员工公积金 贷:应付职工薪酬_社保/公积金 发放时， 借:应付职工薪酬_社保/公积金 贷:银行存款
2023-03-19 12:44:34
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 莹 发表的提问：
工资和社保怎么做会计分录
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
278楼
2023-03-19 12:13:07
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莹：回复小黎老师 老师，计提工资及发放我怎么做不平？
2023-03-19 12:26:42
小黎老师：回复莹您好，不会不平的 你计提的什么数据
2023-03-19 12:37:15
莹：回复小黎老师
2023-03-19 12:52:49
莹：回复小黎老师
2023-03-19 13:14:11
莹：回复小黎老师 老师帮我看下
2023-03-19 13:29:54
小黎老师：回复莹您好，按照应发工资计提啊
2023-03-19 13:51:26
莹：回复小黎老师 个人社保也记入管理费用？
2023-03-19 14:06:32
小黎老师：回复莹您好个人承担的部分计入管理费用 工资
2023-03-19 14:18:32
莹：回复小黎老师
2023-03-19 14:43:52
莹：回复小黎老师 老师帮我看下这样对？
2023-03-19 14:55:42
小黎老师：回复莹您好，按照我给你的分录单独写呢
2023-03-19 15:21:43
莹：回复小黎老师 老师，房租 18年交了7万+1万押金，还没办营业执照之前老板自己付的钱，还没收到发票，怎么做会计分录？
2023-03-19 15:39:18
莹：回复小黎老师 现在是小规模，下个月开始变更一般纳税人！我要房东补开普票还是专票
2023-03-19 16:07:53
小黎老师：回复莹您好，那需要入18年帐中了啊？是18本年房租还是19年房租？要单独核算的呀，19年的部分房租可以入预付账款。18年的要暂估费用了
2023-03-19 16:37:50
莹：回复小黎老师 18年10月开始付的？3月之前别的公司开的分公司！3月我们自己注册公司办的营业执照
2023-03-19 17:05:24
莹：回复小黎老师 18年10月交了一年的房租
2023-03-19 17:21:25
小黎老师：回复莹您好，交的是18-19.10的房租，那么你要分段入成本的
2023-03-19 17:41:07
莹：回复小黎老师 这个月还是小规模，7月开始是一般纳税人，我是要房东开专票还是普票
2023-03-19 17:52:01
小黎老师：回复莹你好，你钱付了，增值税是以付钱为纳税义务时间点，所以只能开普票了
2023-03-19 18:18:49
莹：回复小黎老师 我先做一笔老板现金投资款，再做房租可以？借：库存现金贷：实收资本 借：其他应收款贷：库存现金 收到发票后，借：待摊费用贷：其他应收款
2023-03-19 18:43:54
莹：回复小黎老师 这样对吗老师
2023-03-19 19:04:24
小黎老师：回复莹您好，你这样做在账上没有流水显示，后面会比较麻烦
2023-03-19 19:30:48
莹：回复小黎老师 那老师请教我，怎么做分录？我是新手
2023-03-19 19:42:16
小黎老师：回复莹您好，你先挂老板其他应付款，后期做个债转股投资到公司，这个最好找相关专业公司做个报告。
2023-03-19 19:55:21
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 鑫晨财税 发表的提问：
员工离职了，但是公司已经扣了他的代扣代缴的个人部分医社保费用， 公司也没有给他社保交给税务局， 那么这个多出来的收入，怎么做会计分录
你好，不给员工了的话计入营业外收入
279楼
2023-03-19 12:33:00
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ kj_3SLvQ9w2jSKv 发表的提问：
给员工补交的社保怎么做帐
你好！（1）补缴的社会保险部分 借：管理费用——社会保险（企业负担部分） 其他应收款（个人负担部分） 贷：银行存款 （2）应补缴给个人的工资部分 借：管理费用（或生产成本等） 贷：应付职工薪酬 （3）支付工资 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款 应交税费——个人所得税 银行存款
280楼
2023-03-20 09:09:15
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 爱学习的蜗牛 发表的提问：
每月工资表上代扣，半年给社保交一次,社保分录怎么做,
借；应付职工薪酬——社保 贷；银行存款 其他应收款
281楼
2023-03-20 09:21:09
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 雪菲菲 发表的提问：
公司给员工交社保和公积金，还有个税，计提工资和发放工资怎么做会计分录呢？个人承担的社保、公积金和个税费用，计提时，是否一起包含管理费用中？
计提单位部分公积金和社保时借：管理费用等 贷：应付职工薪酬，计提工资时借：管理费用 贷：应付职工薪酬。发放工资时借：应付职工薪酬 贷：银行等 应交税费－个人所得税 其他应付款－个人部分公积金，社保等。
282楼
2023-03-20 09:42:09
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姜老师：回复雪菲菲计提单位部分公积金和社保时借：管理费用等 贷：应付职工薪酬，计提工资时借：管理费用 贷：应付职工薪酬。发放工资时借：应付职工薪酬 贷：银行等 应交税费－个人所得税 其他应付款－个人部分公积金，社保等。
2023-03-20 10:14:02
姜老师：回复雪菲菲缴纳公积金时借：应付职工薪酬（单位部分）其他应付款（个人部分）贷：银行，缴纳社保时借：应付职工薪酬（单位部分）其他应付款－个人部分 贷：银行。
2023-03-20 10:29:36
雪菲菲：回复姜老师 计提工资是计提员工应发的工资，但是应发工资中包含员工个人承担社保，公积金，个税。这部分金额不是不属于管理费用---工资部分的么？
2023-03-20 10:45:00
姜老师：回复雪菲菲个人承担部分是个人工资的组成部分。
2023-03-20 11:07:52
张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 可耐 发表的提问：
公司全额帮员工购买社保怎么做计提社保和工资的分录
你好,全部入成本中 借:生产成本 管理费用 销售费用 贷:应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-工资
283楼
2023-03-20 09:58:12
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可耐：回复张壹老师 计提呢，能分开写，计提和发工资的分录吗
2023-03-20 10:22:05
张壹老师：回复可耐你好,这就是计提的分录,
2023-03-20 10:52:05
可耐：回复张壹老师 发放工资呢
2023-03-20 11:06:21
张壹老师：回复可耐你好,发工资 借:应付职工薪酬-工资 贷银行存款
2023-03-20 11:30:51
可耐：回复张壹老师 公司支付的个人部分不用单独列出来吗
2023-03-20 11:56:52
张壹老师：回复可耐你好,你公司支付了,不列出来了.
2023-03-20 12:18:44
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 陌上花开 发表的提问：
您好，小规模企业给员工上社保，不给发工资的会计分录，社保个人部分个人负担。
你好，个人负担的部分也是他个人出？
284楼
2023-03-20 10:26:58
全部回复
陌上花开：回复郭老师 是的
2023-03-20 11:22:55
郭老师：回复陌上花开你好，记往来。
2023-03-20 11:41:34
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.51w
引用 @ 淘寶樂樂 发表的提问：
计提工资社保公积金，发放时都怎么做，要挂给员工的一系列分录都怎么做
借：应付职工薪酬 贷：其他应付款-社保，公积金 银行存款
285楼
2023-03-21 09:49:13
全部回复
淘寶樂樂：回复家权老师 员工那部分不用做其他应收吗
2023-03-21 10:18:07
家权老师：回复淘寶樂樂科目可以根据个人的习惯设置
2023-03-21 10:37:04
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