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营改增小规模增值税会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 谭丽 发表的提问：
餐饮小规模的增值税怎么做会计分录
您好 请问需要交纳增值税么
46楼
2022-12-15 15:07:04
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 2333333 发表的提问：
小规模 交增值税的会计分录是怎样的
你好！ 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
47楼
2022-12-15 15:13:51
全部回复
2333333：回复蒋飞老师 公司之前是一增纳税人，后来7月份申请调下来了 应交税费-应交增值税 底下设了三级科目，不能直接 用二级是科目
2022-12-15 15:25:25
蒋飞老师：回复2333333这是什么系统的提示？
2022-12-15 15:37:31
2333333：回复蒋飞老师 金蝶
2022-12-15 16:03:27
蒋飞老师：回复2333333你好！可以做下面的分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2022-12-15 16:22:41
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 123 发表的提问：
小规模纳税人免征增值税完整会计分录
你好，借应收账款，贷主营业务收入。
48楼
2022-12-15 15:29:58
全部回复
玲老师：回复123收款时借银行存款贷应收账款。
2022-12-15 16:03:47
123：回复玲老师 免税的部分不需要做营业外收入处理吗
2022-12-15 16:26:48
玲老师：回复123不需要不需要做。因为不交税。
2022-12-15 16:39:36
123：回复玲老师 好的，谢谢老师！
2022-12-15 17:07:59
玲老师：回复123不客气祝不客气，祝您工作愉快。
2022-12-15 17:22:09
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 戏水娇阳 发表的提问：
小规模开专票，增值税会计分录怎么录凭证?
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税
49楼
2022-12-18 14:18:48
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戏水娇阳：回复maize老师 月末不用再计提未交增值税了吗？缴纳时直接 借 应交税费 应交增值税 贷 银行存款
2022-12-18 14:31:45
戏水娇阳：回复maize老师 现在小规模附近城建税减半，教育附加和地方教育附加免征，那月底附加税怎么计提?
2022-12-18 14:59:46
maize老师：回复戏水娇阳是的，税金及附加 贷应交税费 借应交税费 贷营业外收入 银行
2022-12-18 15:15:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 严佳丽 发表的提问：
小规模纳税人减免增值税完整会计分录
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
50楼
2022-12-18 14:40:25
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
小规模纳税人计提增值税会计分录怎么做？
现在小规模普票免税。可不写计提增值税的分录
51楼
2022-12-18 14:55:33
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 外向的帅哥 发表的提问：
小规模误多缴增值税怎么做会计分录
借：营业外支出 贷：应交税费---应交增值税
52楼
2022-12-18 15:14:59
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 阳光 发表的提问：
小规模当月交增值税怎么做会计分录
如果当月交当月增值税。 借应交税费-应交增值税 贷银行存款
53楼
2022-12-19 11:49:44
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 累了倦了懂了 发表的提问：
小规模免交的增值税怎样做会计分录？
你好 借：应交税金—增值税 贷：营业外收入
54楼
2022-12-19 12:17:15
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累了倦了懂了：回复月月老师 这个要计入企业所得税吗？
2022-12-19 12:33:24
月月老师：回复累了倦了懂了你好，要计入企业所得税的。
2022-12-19 12:56:22
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 咖啡 发表的提问：
您好！请问小规模增值税免征的会计分录是借：应交税费-应交增值税贷营业外收入，营业外收入月末转到本年利润里，应交税费只有借方没有贷方 营改增之后增值税不用再计提了吗？
你确认收入的时候，借，应收账款，贷，主营业务收入，应交税费～应交增值税，这个就是贷方
55楼
2022-12-19 12:28:30
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 梅 发表的提问：
小规模企业计提增值税的会计分录如何写？
您好 借：应收账款等 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税
56楼
2022-12-19 12:57:26
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 彭爱华 发表的提问：
小规模增值税不足3万元减免的增值税会计分录怎么做？
借应交税费应交增值税应纳税减征额 贷营业外收入补贴收入
57楼
2022-12-19 13:23:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 留胡子的猫咪 发表的提问：
小规模纳税人，季度增值税不超45万，免交的增值税怎么做会计分录？老会计说免交的计入营业外收入？
你好 借：应收账款等科目    ， 贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税 免交的增值税分录是，借：应交税费—应交增值税   ， 贷：营业外收入—增值税减免     
58楼
2022-12-20 11:57:56
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 冬天的雪 发表的提问：
按照营改增后面的帐务处理方法，小规模叫增值税怎么弄？
直接按征收率缴纳增值税
59楼
2022-12-20 12:18:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 匪我存思° 发表的提问：
小规模代开发票缴纳增值税的会计分录
借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税，这个缴纳的时候做借应交税费应交增值税贷银行
60楼
2022-12-20 12:40:06
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