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营改增小规模增值税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
减免增值税的会计分录如何处理 小规模
借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
61楼
2022-12-20 12:58:35
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英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 崔馨心 发表的提问：
小规模减免280的增值税，怎么写会计分录
同学好，借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借： 应交税费-应交增值税（减免税款）贷：管理费用-办公费
62楼
2022-12-20 13:20:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
小规模纳税人交增值税附加税的会计分录
增值税借应交税费-应交增值税贷银存 附加税需要先计提借税金及附加贷应交税费-城建/教育附加/地方教育附加 缴纳借应交税费贷银存
63楼
2022-12-21 12:24:50
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 心若 发表的提问：
营改增小规模纳税人增值税是不能抵扣的吧
您好！是的。
64楼
2022-12-21 12:41:46
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 张张 发表的提问：
小规模纳税人减免的增值税会计分录 借：应缴税费-应交增值税 贷：营业外收入-其他营业外收入对吗？
您好 借：应缴税费-应交增值税 贷：营业外收入-减免税款
65楼
2022-12-21 12:59:14
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 一路上有你 发表的提问：
小规模纳税人，缴纳上月增值税的会计分录
借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
66楼
2022-12-21 13:20:59
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一路上有你：回复文文老师 科目余额表上余额在贷方负数
2022-12-21 13:49:29
文文老师：回复一路上有你是不是没有计提增值税。贷方负数表示多缴增值税或没有计提增值税
2022-12-21 14:12:00
一路上有你：回复文文老师 上月就是没有计提，这个月再补一张计提的凭证行不行，计提的话会计分录怎么写
2022-12-21 14:30:05
文文老师：回复一路上有你补计提分录 借：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税
2022-12-21 14:54:12
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 。 发表的提问：
小规模计提增值税分录
借 应收 贷收入 应交税费
67楼
2022-12-22 12:25:15
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ ~玲 发表的提问：
老师小规模交增值税附税怎样做会计分录？
借税金及附加贷应交税费 借应交税费贷银存
68楼
2022-12-22 12:40:20
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阿文老师
职称：中级会计师,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.19w
引用 @ . 发表的提问：
分公司为增值税小规模纳税人会计分录怎么做
借 银行存款 贷 预收账款 发票到时，计入主营业务收入和应交税费--销项税额 购入 借 原材料 100000 应交税费---应交增值税（进项税额） 16000 贷 应付账款 116000
69楼
2022-12-22 12:47:07
全部回复
.：回复阿文老师 所以跟一般纳税人处理一样是吗
2022-12-22 13:24:55
阿文老师：回复.是的 成本核算一致
2022-12-22 13:49:22
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 文文 发表的提问：
小规模纳税人增值税要交纳，怎么将增值税转到营业税金及附加，这个会计分录要怎么写
增值税不要转到主营业务税金及附加，应该通过应交税费---未交增值税核算，做收入是，借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费--未交增值税，缴纳的时候，借 应交税费---未交增值税 贷 银行存款
70楼
2022-12-22 13:00:36
全部回复
文文：回复文老师 那编制利润表时，增值税并入到营业税金及附加里一起填写吗
2022-12-22 13:33:30
文老师：回复文文不并入
2022-12-22 13:58:47
文老师：回复文文增值税是价外税
2022-12-22 14:22:38
文文：回复文老师 那交企业所得税之前不减增值税吗？
2022-12-22 14:39:03
文老师：回复文文是啊，增值税数家外税啊
2022-12-22 15:06:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
小规模营改增开增值税发票还要缴纳地税吗
需要交纳地税的
71楼
2022-12-22 13:17:59
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 风起繁华落 发表的提问：
小规模计提增值税分录
您好，借 应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
72楼
2022-12-23 12:24:13
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 宁静的夜 发表的提问：
老师：营改增的小规模餐饮纳税人如何做计提河道维护费的分录
你好，借：管理费用 贷：其他应付款
73楼
2022-12-23 12:33:08
全部回复
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
营改增后小规模如何计算纳税？
你好！小规模按不含税收入的3%缴纳增值税。其他的附加税还是一样的缴纳。
74楼
2022-12-23 12:47:15
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 拾壹 发表的提问：
小规模纳税人增值税免税的会计分录怎么做
借：应交税费——未交增值税 贷：营业外收入——减免税费
75楼
2022-12-23 13:14:59
全部回复
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