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外地预缴个人所得税会计分录
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 洋葱头 发表的提问：
我们公司是机电安装工程公司，会涉及到外出经营预缴，我想问下预缴的时候会交个人所得税，这个个人所得税我们回到本地公司后怎么处理？
是的，预交的时候会缴纳个人所得税，回本地公司的时候一定要抵税。
196楼
2023-02-15 11:04:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 养猫专业户 发表的提问：
老师，请问发生异地预缴的地税-企业所得税需要计提吗？请问会计分录该如何呢？
你好，一般不需要计提 借；应交税费-企业所得税 贷银行存款
197楼
2023-02-15 11:17:34
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梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 阳阳2014 发表的提问：
预缴所得税怎么做会计分录
借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款
198楼
2023-02-15 11:35:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
外地预交的个人所得税都是按收入0.005预交的怎么分录建筑工程类
你好！借税金及附加 贷应交税费-应交个人所得税 然后借应交税费-应交个人所得税 贷现金。
199楼
2023-02-16 10:13:20
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仰望星空：回复宋生老师 我们公司没有收到实收资本，但是印花税已经交了怎么分录
2023-02-16 10:29:59
宋生老师：回复仰望星空您好！借税金及附加 贷应交税费-应交印花税 然后借应交税费-应交个人所得税 贷现金
2023-02-16 10:57:57
仰望星空：回复宋生老师 我们在外地预交增 值税，在当地申报的时候，增值税纳税申报表一栏本期预缴税额没有数据怎么办。总是比对不能通过。
2023-02-16 11:21:08
宋生老师：回复仰望星空您好！这个是你自己填进去的啊。有个附表就是填这个的
2023-02-16 11:44:25
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 2333333 发表的提问：
建安去工程所在地预缴税款会计分录
企业预缴增值税时，借记“应交税费——预交增值税”科目，贷记“银行存款”科目
200楼
2023-02-16 10:32:17
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2333333：回复张艳老师 个人所得税 还有预缴的企业所得税能抵扣吗？
2023-02-16 10:47:33
张艳老师：回复2333333个人所得税是个人的税费与企业没有关系。 预缴的企业所得税可以抵减应纳所得税税额的。
2023-02-16 11:11:02
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ (⊙_⌒颖 发表的提问：
工程类的异地预缴2个点的增值 税还有企业所得税会计分录怎么做比较好
您好，预缴增值税和企业所得税时，借；应交税费-预交增值税，应交税费-应交企业所得税，贷：现金或者银行存款。
201楼
2023-02-16 10:50:13
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
建筑工程异地预缴增值税，附加以及企业所得税个税，印花税怎么做会计分录呢
你好，借；应交税费——增值税，附加税，企业所得税 ，个人所得税 税金及附加——印花税 贷；银行存款
202楼
2023-02-16 11:07:39
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萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 我想问一下，不是听说预缴税款要在应交税费，增值税，预缴税费里面体现么？ ？
2023-02-16 11:37:57
邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，如果是一般纳税人，是通过应交税费——应交增值税（已交税金）核算
2023-02-16 11:54:46
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 终有弱水胜三千 发表的提问：
建筑业在施工地外地，预缴税款，怎么计算，所得税预缴怎么计算
预缴缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+10%)×2%
203楼
2023-02-16 11:32:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ aderes 发表的提问：
问下建筑工程，异地预缴凭证上面有经营所得交的个人所得税，应该如何计提做分录
你好，是预交的生产经营个人所得税，还是工资薪金个人所得税？
204楼
2023-02-19 12:01:34
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邹老师：回复aderes如果是生产经营个人所得税，计提分录是，借；利润分配——未分配利润，贷；应交税费——个人所得税
2023-02-19 12:20:00
aderes：回复邹老师 是预交的生产经营个人所得税
2023-02-19 12:46:23
邹老师：回复aderes你好，预交的生产经营个人所得税，计提分录是，借；利润分配——未分配利润，贷；应交税费——个人所得税
2023-02-19 13:10:00
aderes：回复邹老师 如何结转呢，结转的分录怎么做
2023-02-19 13:28:24
邹老师：回复aderes你好，这个已经在利润分配——未分配利润科目核算，就不需要再做结转分录的
2023-02-19 13:48:27
陈老师Fairy
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,CMA
4.99
解题: 0.08w
引用 @ 唠叨的灰狼 发表的提问：
外出经营要预交税款，其中有一个是个人所得税，计提的会计分录如何填写？
借：应交税费-个人所得税 袋：银行存款
205楼
2023-02-19 12:13:38
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
老师，外地项目区预缴怎么多了个个人所得税，个人所得税是怎么算的呢？
你好，预交个人所得税=不含税价款*预征率
206楼
2023-02-19 12:40:31
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靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 七彩彩(*^-^*) 发表的提问：
异地预交个人所得税计入那个科目，分录怎么写
你好，先预提：借：税金及附加 贷：应交税费--应交个人所得税 应交税费---应交工会经费
207楼
2023-02-19 13:03:20
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七彩彩(*^-^*) ：回复靖曦老师 借工程施工可以吗，不知道借放用哪个科目
2023-02-19 13:23:33
靖曦老师：回复七彩彩(*^-^*) 你好，借：税金及附加
2023-02-19 13:43:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 小科 发表的提问：
公司外地预缴增值税时，相应的在地税也预缴了税金，其中有个个人所得税，入哪个科目？
借；应交税费——应交增值税 个人所得税 贷；银行存款
208楼
2023-02-19 13:24:00
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小科：回复邹老师 这样借方的应交税金一直有余额，需要怎么处理呢
2023-02-19 13:41:45
邹老师：回复小科你好，你取得收入，确认了应交税费，计提了个人所得税，就计入贷方，就没有余额了
2023-02-19 13:51:54
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 柳动蝉鸣 发表的提问：
去外地经营开了一张票，预缴了企业所得税，怎么做分录
您好，分录，借；应交税费-应交企业所得税，贷；现金或者银行存款。
209楼
2023-02-20 10:56:18
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 园? 发表的提问：
施工项目当地预缴税金，什么情况下会预缴个人所得税？
你好，这个各地规定不一样，一般异地施工的会让在异地预交个税 按你当地的规定
210楼
2023-02-20 11:15:04
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