小兰：回复bamboo老师 老师，是这样的，之前的会计没有问具体情况，就直接记了 借：管理费用_管理人员职工薪酬10000，贷：应付职工薪酬 10000，发放，借：应付职工薪酬 10000，贷：库存现金10000 我现在想把这笔账调成正确的，应该怎样调？实际上工资和社保公积金都是用银行存款付的

bamboo老师：回复小兰借：银行存款 10000 贷：库存现金 10000 还有什么疑问 我午饭后回来解答 您留言

小兰：回复bamboo老师 您看我在12月这样调整行不行： 冲11月发放工资 借：应付职工薪酬 -10000，贷：库存现金-10000 记11月发放工资 借：应付职工薪酬-工资 8470.8 应付职工薪酬-社保 1029.2 应付职工薪酬-公积金 500 贷：银行存款 10000

bamboo老师：回复小兰这样做分录也是可以的

小兰：回复bamboo老师 计提工资那里还需要改吗？就是需要把，计提，借：管理费用_管理人员职工薪酬10000，贷：应付职工薪酬 10000，冲掉， 然后重新计提一笔，借：管理费用_管理人员职工薪酬10000 贷：应付职工薪酬-工资 8470.8 应付职工薪酬-社保 1029.2 应付职工薪酬-公积金 500

bamboo老师：回复小兰您应付职工薪酬下有明细科目 计提的分录也要相应的调整

小兰：回复bamboo老师 之前的账是代账会计用自己软件做的，我现在接过来用手工帐调整，是不是只需要把他打印出来的11月计提凭证丢掉重新在写一张就行？

bamboo老师：回复小兰那不行 软件已经计入11月的明细账了 您手工做的份分录放进去 改变不了明细账

小兰：回复bamboo老师 我已经不用他的软件了，我1月份会换一个软件记账，凭证的话只有装订好的纸质的，我还需要给他要一下之前的明细账电子版吗？ 然后在12月份 冲11月计提工资，借：管理费用_管理人员职工薪酬-10000，贷：应付职工薪酬- 10000， 记11月计提工资，借：管理费用_管理人员职工薪酬10000 贷：应付职工薪酬-工资 8470.8 应付职工薪酬-社保 1029.2 应付职工薪酬-公积金 500 这样吗？

bamboo老师：回复小兰一般对方没有把软件给您的话 您应该打印一套账簿出来 12月份的分录您这样写正确

小兰：回复bamboo老师 明白了，谢谢老师！

bamboo老师：回复小兰不用谢 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！

果果臭臭：回复冉老师 借：主营业务成本 10500元， 贷应付职工薪酬10500元

冉老师：回复果果臭臭账务没处理是什么意思，发放，银行存款你们冲的什么科目

果果臭臭：回复冉老师 2018年其他应付款4618元，2020年冲帐，冲的是其他同事的帐，同事有9000元的利息无票，这样可以抵吗

果果臭臭：回复冉老师 2019年工资发入19700元(含10500元)，前面的会计他进的是主营业务成本科目，所以我就没有调整，我直接进的管理费用。现在应付职工薪酬科目老是有10500的余额，就想着把这个帐调整一下

冉老师：回复果果臭臭你好，上面不能不同的同事相互抵的，这样账都是乱的了

果果臭臭：回复冉老师 4618元可以同事支付然后冲借款吗？这样应该怎么操作。应付职工薪酬多计提10500元应该怎么调帐。

冉老师：回复果果臭臭4618建议直接调账，冲回吧 应付职工薪酬多提的直接冲回即可的

兔子先森：回复郭老师 但是在社保里的基本医疗里就就有大病医疗还是必须得

郭老师：回复兔子先森一个地方一个样 我这边不强制 目前政策大病医疗的不允许抵扣个税

兔子先森：回复郭老师 也是需要计提的对吧，汇算清缴时职工福利费按14%进行税前扣除，然后纳税调增

兔子先森：回复郭老师 那什么情况职工福利费，不用和着应付职工薪酬呢

兔子先森：回复郭老师 只有个人缴纳的3险1金可以抵扣个税

郭老师：回复兔子先森只要是福利费都要通过应付职工薪酬过渡 是的

兔子先森：回复郭老师 个人，借:其他应收款－大病补充明细是这样的吗

郭老师：回复兔子先森个人负担的是这么美做的

bamboo老师：回复惜灵静雅您好 甲产品应负担的职工薪酬=180000*9000/(9000+6000)=108000 乙产品应负担的职工薪酬=180000*6000/(9000+6000)=72000 甲产品应负担的制造费用=60000*9000/(9000+6000)=36000

bamboo老师：回复惜灵静雅您好 甲产品应负担的职工薪酬=180000*9000/(9000+6000)=108000 乙产品应负担的职工薪酬=180000*6000/(9000+6000)=72000 甲产品应负担的制造费用=60000*9000/(9000+6000)=36000

bamboo老师：回复惜灵静雅您好 甲产品应负担的职工薪酬=180000*9000/(9000+6000)=108000 乙产品应负担的职工薪酬=180000*6000/(9000+6000)=72000 甲产品应负担的制造费用=60000*9000/(9000+6000)=36000

bamboo老师：回复惜灵静雅您好 甲产品应负担的职工薪酬=180000*9000/(9000+6000)=108000 乙产品应负担的职工薪酬=180000*6000/(9000+6000)=72000 甲产品应负担的制造费用=60000*9000/(9000+6000)=36000

bamboo老师：回复惜灵静雅您好 甲产品应负担的职工薪酬=180000*9000/(9000+6000)=108000 乙产品应负担的职工薪酬=180000*6000/(9000+6000)=72000 甲产品应负担的制造费用=60000*9000/(9000+6000)=36000

bamboo老师：回复惜灵静雅您好 甲产品应负担的职工薪酬=180000*9000/(9000+6000)=108000 乙产品应负担的职工薪酬=180000*6000/(9000+6000)=72000 甲产品应负担的制造费用=60000*9000/(9000+6000)=36000

bamboo老师：回复惜灵静雅您好 甲产品应负担的职工薪酬=180000*9000/(9000+6000)=108000 乙产品应负担的职工薪酬=180000*6000/(9000+6000)=72000 甲产品应负担的制造费用=60000*9000/(9000+6000)=36000

bamboo老师：回复惜灵静雅您好 甲产品应负担的职工薪酬=180000*9000/(9000+6000)=108000 乙产品应负担的职工薪酬=180000*6000/(9000+6000)=72000 甲产品应负担的制造费用=60000*9000/(9000+6000)=36000

bamboo老师：回复惜灵静雅您好 甲产品应负担的职工薪酬=180000*9000/(9000+6000)=108000 乙产品应负担的职工薪酬=180000*6000/(9000+6000)=72000 甲产品应负担的制造费用=60000*9000/(9000+6000)=36000

bamboo老师：回复惜灵静雅您好 甲产品应负担的职工薪酬=180000*9000/(9000+6000)=108000 乙产品应负担的职工薪酬=180000*6000/(9000+6000)=72000 甲产品应负担的制造费用=60000*9000/(9000+6000)=36000

bamboo老师：回复惜灵静雅您好 甲产品应负担的职工薪酬=180000*9000/(9000+6000)=108000 乙产品应负担的职工薪酬=180000*6000/(9000+6000)=72000 甲产品应负担的制造费用=60000*9000/(9000+6000)=36000

bamboo老师：回复惜灵静雅您好 甲产品应负担的职工薪酬=180000*9000/(9000+6000)=108000 乙产品应负担的职工薪酬=180000*6000/(9000+6000)=72000 甲产品应负担的制造费用=60000*9000/(9000+6000)=36000

bamboo老师：回复惜灵静雅您好 甲产品应负担的职工薪酬=180000*9000/(9000+6000)=108000 乙产品应负担的职工薪酬=180000*6000/(9000+6000)=72000 甲产品应负担的制造费用=60000*9000/(9000+6000)=36000

bamboo老师：回复惜灵静雅您好 甲产品应负担的职工薪酬=180000*9000/(9000+6000)=108000 乙产品应负担的职工薪酬=180000*6000/(9000+6000)=72000 甲产品应负担的制造费用=60000*9000/(9000+6000)=36000

bamboo老师：回复惜灵静雅您好 甲产品应负担的职工薪酬=180000*9000/(9000+6000)=108000 乙产品应负担的职工薪酬=180000*6000/(9000+6000)=72000 甲产品应负担的制造费用=60000*9000/(9000+6000)=36000

bamboo老师：回复惜灵静雅您好 甲产品应负担的职工薪酬=180000*9000/(9000+6000)=108000 乙产品应负担的职工薪酬=180000*6000/(9000+6000)=72000 甲产品应负担的制造费用=60000*9000/(9000+6000)=36000

bamboo老师：回复惜灵静雅您好 甲产品应负担的职工薪酬=180000*9000/(9000+6000)=108000 乙产品应负担的职工薪酬=180000*6000/(9000+6000)=72000 甲产品应负担的制造费用=60000*9000/(9000+6000)=36000

惜灵静雅：回复bamboo老师 为什么制造费用的职工薪酬不算应付的职工薪酬

bamboo老师：回复惜灵静雅车间管理人员薪酬为60000元计入制造费用

筱然：回复紫藤老师 在基建阶段，职工福利费能计入在建工资吗？

紫藤老师：回复筱然你好，基建阶段，职工福利费能计入在建工程

十二。：回复萱萱老师 那我和银行存款对账的时候多了一倍工资怎么办

萱萱老师：回复十二。你好，分录做重复了吧

十二。：回复萱萱老师 借：应付职工薪酬-工资95243 贷：银行存款 95243借：管理费用-工资15000 贷：应付职工薪酬-工资 15000借：生产成本 80243贷：应付职工薪酬-工资80243 这样出来就会多一倍

萱萱老师：回复十二。是应付职工薪酬多了吗

星⭐宝：回复邹老师 老师您回答的好简单啊，我说了那么多的话。麻烦回答下我说的分录正确与否？谢谢！

邹老师：回复星⭐宝你好，是对的 有用其他应付款的 ，也有用其他应收款的