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年底进项税额转出的会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ rby 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
您好 请问收到发票的时候分录怎么写的
76楼
2022-12-26 12:36:20
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rby：回复bamboo老师 借 原材料 应交税费（进项税） 贷 应付账款
2022-12-26 13:06:35
bamboo老师：回复rby借：原材料 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
2022-12-26 13:20:49
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 崔馨心 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么写
你这个为啥转出，借管理费用 贷进项税额转出，
77楼
2022-12-26 12:46:18
全部回复
崔馨心：回复maize老师 进项红字发票
2022-12-26 13:14:25
maize老师：回复崔馨心你之前做啥现在做做借库存商品，负数 进项税额 负数，贷应付账款 负数
2022-12-26 13:37:39
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
进项税额转出的会计分录是什么？
你好，借：相关科目（看是什么原因转出）贷：应交税费——应增（进项税额转出）
78楼
2022-12-26 13:14:59
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 康见 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么写
借某支出或库存商品 贷应交税费-应交增值税-进项转出
79楼
2022-12-27 11:33:23
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康见：回复方老师 @方老师:是前期的期末留低数，完全不转出，
2022-12-27 11:45:45
方老师：回复康见前期期末留抵为什么要进项转出呢？
2022-12-27 12:00:53
康见：回复方老师 @方老师:不合理的费用，
2022-12-27 12:13:53
方老师：回复康见那你之前购进时发票记入哪个科目了。 比如原记入库存商品。 借库存商品 贷应交税费-应交增值税-进项转出。
2022-12-27 12:36:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 我是小小姜 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
80楼
2022-12-27 11:58:58
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 念。 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
您好 请问您收到发票确认进项的时候分录怎么写的
81楼
2022-12-27 12:26:19
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念。：回复bamboo老师 借库存商品
2022-12-27 12:54:30
念。：回复bamboo老师 已经认证了的发票
2022-12-27 13:05:59
bamboo老师：回复念。借：库存商品 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
2022-12-27 13:29:59
念。：回复bamboo老师 要红冲吗
2022-12-27 13:49:08
bamboo老师：回复念。不需要红冲 就这样写分录就好了
2022-12-27 14:08:27
念。：回复bamboo老师 贷方还有其他科目吗
2022-12-27 14:29:58
bamboo老师：回复念。贷方没有其他科目 就这样写
2022-12-27 14:56:34
念。：回复bamboo老师 只是针对进项税额的金额吗
2022-12-27 15:15:35
bamboo老师：回复念。对的 只是针对进项税额的金额
2022-12-27 15:26:23
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
借：主营业务成本贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
82楼
2022-12-27 12:46:24
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.59w
引用 @ 徐徐 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
借：管理费用或者其他 贷：应交税费~进项税额转出
83楼
2022-12-27 13:11:59
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 笑点低的大树 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
企业成本费用贷应交税费应交增值税进项税额转出。
84楼
2022-12-28 12:36:32
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笑点低的大树：回复东老师 缴纳时的会计分录怎么做
2022-12-28 12:50:42
东老师：回复笑点低的大树这个你在结转的时候，增值税的时候记到里边就可以。
2022-12-28 13:15:47
笑点低的大树：回复东老师 怎么记呀？进项税额转出结转时，是不是要转平呀
2022-12-28 13:36:40
东老师：回复笑点低的大树对呀，你转增值税的时候就转到贷方了。
2022-12-28 13:49:23
笑点低的大树：回复东老师 结转时怎么做分录？
2022-12-28 14:17:13
东老师：回复笑点低的大树你平时增值税是怎么结转的呢？
2022-12-28 14:38:06
笑点低的大树：回复东老师 借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税对吗
2022-12-28 15:07:01
东老师：回复笑点低的大树对结转的话可以这么做账
2022-12-28 15:27:41
笑点低的大树：回复东老师 还可以怎么做？
2022-12-28 15:55:24
东老师：回复笑点低的大树借应交税费应交增值税销项税额贷应交税费应交增值税进项税额、应交税费未交增值税。
2022-12-28 16:07:50
笑点低的大树：回复东老师 单独结转进项税额转出怎么转
2022-12-28 16:26:27
东老师：回复笑点低的大树借应交税费应交增值税进项税额转出，但应交税费未交增值税。
2022-12-28 16:55:39
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 俊 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？补缴的上年的增值税
借：相关成本费用科目 贷：应交税费-进项税额转出
85楼
2022-12-28 12:48:19
全部回复
俊：回复吴月柳 老师 是税务局让调整的，是15年购入的原材料，具体分录应该是什么？
2022-12-28 13:18:10
吴月柳：回复俊借：原材料 贷：应交税费-进项税额转出
2022-12-28 13:37:18
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ cindy 发表的提问：
老师当月进项税额大于销项税额，月底结转时会计分录怎么做？
你好，留抵不用结转增值税，需要交的时候结转就可以
86楼
2022-12-28 12:56:07
全部回复
cindy：回复郭老师 老师那交的时候怎么结转呢
2022-12-28 13:09:10
郭老师：回复cindy借应交税费-应交增值税-转出未交贷应交税费-未交增值税
2022-12-28 13:24:50
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ QINQIN@CHEN 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
福利费的转出借管理费用 贷应交税费-增值税-进项转出
87楼
2022-12-28 13:11:59
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ???? 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
材料发票，借：原材料 贷：应交税费—应交增值税—进项税转出
88楼
2022-12-29 11:39:53
全部回复
????：回复辜老师 上个月正常走了
2022-12-29 12:01:20
辜老师：回复????上个月正常确认采购吗
2022-12-29 12:30:14
????：回复辜老师 这个月这样走？
2022-12-29 12:42:58
辜老师：回复????是的，就是这样账务处理
2022-12-29 13:12:58
????：回复辜老师 对方开的发票错了。月底的时候看出来。给厂家说了这个月才开出来。上个月已经抵扣认证了
2022-12-29 13:39:09
辜老师：回复????是开错了吗，那你要对方开具红字发票的
2022-12-29 14:02:00
????：回复辜老师 嗯。 当时给他要了.现在这个会计分录走的好像有问题
2022-12-29 14:18:49
辜老师：回复????那不是这样处理的 根据红字发票，借：原材料 负数 贷：应付账款 负数，应交税费—应交增值税—进项税转出
2022-12-29 14:32:21
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 学堂用户dxa8ic 发表的提问：
已抵扣的进项税额转出会计分录
什么原因需要进项转出？是对方开了负数发票吗？
89楼
2022-12-29 11:46:23
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 代理记账季会计 发表的提问：
去年已经抵扣的增值税进项税额，税务局要求转出，并交纳此笔进项税额。如何做分录呢？对应的成本转出的会计分录
你好；      你去年怎么做分录的。 把去年分录发来看看 ； 你是小企业会计准则吗？这样好判断转出分录怎么处理  
90楼
2022-12-29 12:13:18
全部回复
代理记账季会计：回复meizi老师 是的 是小企业会计准则 进项税已转出。就是不知道如何把去年结转的成本转出来
2022-12-29 12:41:22
代理记账季会计：回复meizi老师 这个是要补交去年的企业所得税还是直接今年转出 今年补交呢
2022-12-29 12:58:37
meizi老师：回复代理记账季会计你好 ；  去年的分录 麻烦你发出来下；   
2022-12-29 13:24:51
代理记账季会计：回复meizi老师 借：库存商品。借；应交税金-增值税 进项 贷应付账款
2022-12-29 13:41:15
代理记账季会计：回复meizi老师 结转成本：借主营业务成本 贷库存商品
2022-12-29 13:58:47
meizi老师：回复代理记账季会计现在  先做转出 ：借 库存商品  贷应交税费-应交增值税-进项税转出 ；     然后  借以前年度损益调整贷库存商品  ；   在月末结转 进项税转出科目：  借  应交税费-应交增值税-进项税转出  ；贷应交税费-  应交增值税-转出未交增值税；  结转：借 应交税费-  应交增值税-转出未交增值税 ；贷应交税费-未交增值税；  缴纳 ：借 应交税费-未交增值税贷银行存款 
2022-12-29 14:10:08
代理记账季会计：回复meizi老师 谢谢老师 那去年结转的成本这么转出呢
2022-12-29 14:29:33
meizi老师：回复代理记账季会计你好；    成本上面给你处理 到了 ； 把以前年度损益调整科目结转到 利润分配-未分配利润去  
2022-12-29 14:40:00
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