梦不落：回复王晓老师 老师，在财务软件里，直接写这个分录吗？销项税额和进项税额的分录不用写吗？

王晓老师：回复梦不落您好，销项和进账平时销售和采购已经正常做了，月末不用专门结转，直接做上面这个分录就行

梦不落：回复王晓老师 好的，谢谢老师！

王晓老师：回复梦不落不客气的，满意请五星好评，谢谢

JQ-福荣：回复bamboo老师 好的，谢谢

bamboo老师：回复JQ-福荣需要现在给您写分录么

徐阿富老师：回复感性的诺言贷应交税费――应交增值税――进项税额转出

soraya：回复bamboo老师 你说的两种情况，我都不知道要如何处理

bamboo老师：回复soraya进项大于销项 借：应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 销项大于进项 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税

紫嫣&璞璞：回复玲老师 你好，我已经进项转出了，我想请教的是后续账务处理怎么做，会计分录怎么写

玲老师：回复紫嫣&璞璞做税额转出就可以，比如借管理费用贷进项税额转出

王艳：回复玲老师 不懂，为啥做管理费用，转出来这个税要交上吗？

玲老师：回复王艳你原来分录 是咋写的 发来看一下

王艳：回复玲老师 借:库存商品.应交税费--进项税额.贷:应付账款

王艳：回复玲老师 借:库存商品.应交税费--进项税额.贷:应付账款

玲老师：回复王艳转出时 借:库存商品贷应交税费应交增值税进项转出

玲丽：回复bamboo老师 加油票，材料

玲丽：回复bamboo老师 是需要进项税额转到材料成本嘛？

bamboo老师：回复玲丽是的 需要进项税额转到材料成本

玲丽：回复bamboo老师 好的，谢谢

玲丽：回复bamboo老师 我是这个月才接手的，以前的会计都没有做进项税额转出，我需要调帐，怎么调？老师指点一下，谢谢

bamboo老师：回复玲丽前面分录怎么写的 可以写下么

玲丽：回复bamboo老师 借：原材料-粉煤灰176991.15+税额23008.85贷：银行存款 他没有把税额转出，直接做得含税金额。也没有认证直接当费用用了

bamboo老师：回复玲丽一般取得专票先认证 然后做进项税额转出 如果对方没有价税分离 直接计入当期原材料了 现在不做调整分录可以的

玲丽：回复bamboo老师 那我去认证吗？

bamboo老师：回复玲丽现在可以选择发票不抵扣勾选

玲丽：回复bamboo老师 会计的帐做得没有问题，那里认证没有做，是税务这方面没有做，我要补起来吗？

玲丽：回复bamboo老师 好的

bamboo老师：回复玲丽嗯嗯 现在把前面没有勾选的 在勾选平台勾选就好了

玲丽：回复bamboo老师 好的，谢谢

bamboo老师：回复玲丽不客气哈 欢迎有疑问继续提问