月底结转 借应交税费增值税未交增值税 贷进项

你上期那个进项税额做转出未交增值税么，没有就一起做借销项税额70 转出未交增值税30 贷进项税额100

您好，您取得增值税发票，借成本费用，应交税费-待认证进项税额，贷：应付账款。

你好， 结转销项税额、进项税额  结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷：应交税费——应交增值税——进项税额  结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额  贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账；  2） 如果转出未交增值税科目余额在贷方，代表应该缴纳的，应先做如下结转分录：  借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷：应交税费——未交增值税  缴纳时 借： 应交税费——未交增值税 贷：银行存款

您好，当期应纳税额为：15-12%2B4-3-4%2B2=2 期末留抵税额为0

计提借应交税费增值税加计扣除贷营业外收入或者是其他收益 抵扣借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除。