吴晓婷：回复蒙蒙 分录怎么写

蒙蒙：回复吴晓婷1、工资计提（应发工资数） 借：制造费用—工资 （生产人员） 管理费用—工资 （管理人员） 销售费用—工资 （销售人员） 贷：应付职工薪酬—工资 2、计提企业缴纳的五险一金 借：制造费用 （生产人员） 管理费用 （管理人员） 销售费用 （销售人员） 贷：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 上面1和2可以合并处理，这里分开是为了说明问题 3、发放工资时 借：应付职工薪酬—工资 （应发工资数） 贷：库存现金 / 银行存款 （实发工资数） 其他应付款—养老 / 医疗等 （代扣代缴金额） 其他应付款—住房公积金 （代扣代缴金额） 应交税费—应交个人所得税 （代扣代缴金额） 4、实际交纳 借：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 应交税费—应交个人所得税 贷：银行存款。

吴晓婷：回复蒙蒙 可是不平唉

蒙蒙：回复吴晓婷你检查下，这个差异数是什么金额。

吴晓婷：回复蒙蒙 这个差的就是缺勤的那部分，不知道把这个金额填哪里

蒙蒙：回复吴晓婷缺考勤部分的工资不用做分录。

陈丁晴：回复张伟老师 那就是底薪达到最低工资标准就没问题了，是吗？

张伟老师：回复陈丁晴是的

晔雯：回复江老师 给A员工定了月薪工资是3仟元，6月满勤21天，7月满勤23天。那6月，7月他都各请一天假，7月多上2天，工资也会和6月工资差不多？

江老师：回复晔雯这个需要告诉6月上班多少天，7月实际上班多少天，才能确定工资的数据，就是按上述的公式计算工资

晔雯：回复江老师 6月30天减去周末9天满勤21天。

晔雯：回复江老师 7月减去周末8天，满勤23

晔雯：回复江老师 我这边转正员工定为全勤22天。未转正员工按实际出勤天数计工资。

江老师：回复晔雯我明白满勤的天数，这个只能算出每天的上班工资。至于实际上班的天数呢，这样按每天的工资*实际上班的天数，才能算出 实际的工资

晔雯：回复江老师 老师，您那边有现成工资工式参考么。我这边是之前同事定的，不太明白，想参考一下你们的。

江老师：回复晔雯就是这样的，你看就是我写的公式。6月实际出勤天数就是20天天，应出勤天数21天，因此每天的工资是3000/21，应发放的工资是：3000/21*20。同样，7月出勤天数22天，应出勤天数是23天，因此每天的工资是3000/23，应发放的工资是：3000/23*22

晔雯：回复江老师 2月出勤天数少，如果缺勤就扣得厉害了？

晔雯：回复江老师 满勤15天。我要不要把带薪假计入满勤？

江老师：回复晔雯这个至于带薪假也是计入满勤的天数

晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份

5fsshz：回复meizi老师 会计分录是会计分录是会计分录是

meizi老师：回复5fsshz 你好 ；  借管理费用- 宽带费 ； 进项税贷银行存款 ；  借管理费用-  宽带费  贷 进项税转出 ；  借管理费用 -  福利费贷应付职工薪酬-福利费；  借应付职工薪酬 -福利费  借管理费用-宽带费 负数    

奶茶：回复玲老师 冲计提的会计分录？

玲老师：回复奶茶原来计提的分录不变，金额为负数

会计学堂辅导老师：回复玲老师 然后呢？120元怎么处理

会计学堂辅导老师：回复玲老师 120元怎么冲减，不能一直挂着吧

玲老师：回复会计学堂辅导老师你这个缺勤扣款是在工资外额外扣款的吗？ 还是直接就少记工资的？

会计学堂辅导老师：回复玲老师 直接少记工资

玲老师：回复会计学堂辅导老师你好 那你就直接按扣除缺勤的工资数来计提 这样你就计提 多少发多少就对了。

会计学堂辅导老师：回复玲老师 但我前期已经按3000元计提了，该怎么处理？

玲老师：回复会计学堂辅导老师把多计提 的红冲掉

D.Rain：回复邹老师 那内帐，个税要先计提吗？

邹老师：回复D.Rain一般是扣缴的时候计入营业税金及附加或者管理费用

D.Rain：回复邹老师 好的，谢谢老师

邹老师：回复D.Rain不客气，祝你学习愉快，工作顺利。

壳儿：回复宋生老师 那怎么 算呢，在网上看的扣减法和累加法没搞懂

宋生老师：回复壳儿您好！比如你3000一个月，正常是每个月22天。那么缺1天就按21天上班就好了 3000/22*21

黑色黄昏：回复红红老师 日常工资与带薪年休假是分开核算的么？

陈诗晗老师：回复歌狂你这里本身可以休息5天，平均休息6.5天，超过1.5天属于累计的天数 有50个人会享受，所以50×1.5

陈：回复朴老师 2月共计28天，法定节假日带薪休假3天，4个周日带薪休班，另外有1天请假不发工资，若每月工资4000元，则2月应发多少钱，怎么计算？1、公休和节假日都算出勤天数，就是直接4000/28*28=4000，请一天假就是4000/28*27=3857元。2、公休不算出勤天数，节假日算出勤天4000/24*24=4000，请一天假就是4000/24*23=3833元。3、公休和节假日都不算出勤天4000/21*21=4000，请假一天4000/21*20=3809元。请问这三种算法哪个正确。

朴老师：回复陈你好，第三种是正确的，都不算出勤天数，每个月定一个应出勤天数就可以了