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本月缴纳上月增值税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 梓垚 发表的提问：
这个月缴纳增值税的会计分录怎么做（详细到二级科目），缴纳上个月的账本印花税怎么做分录
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 借；管理费用-印花税 贷；银行存款
16楼
2022-12-09 10:15:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 默 发表的提问：
缴纳上月增值税13700元 会计分录是什么
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
17楼
2022-12-09 11:20:16
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默：回复邹老师 为什么是未交增值税呀 银行不都扣了， 吗
2022-12-09 11:49:48
邹老师：回复默缴纳上月税金本来就通过应交税费-未交增值税核算，银行扣了，应交税费也减少了，有什么问题吗
2022-12-09 12:14:20
默：回复邹老师 我们是季报小规模纳税人 缴纳增值税的时候 都做了 借 应交税费 -已交增值税 贷 银行
2022-12-09 12:25:17
邹老师：回复默小规模通过 应交税费-应交增值税 科目反应发生与缴纳
2022-12-09 12:51:57
默：回复邹老师 那为啥第一个问题是 通过已交增值税 来反映
2022-12-09 13:03:06
邹老师：回复默我开始以为贵公司是一般纳税人
2022-12-09 13:14:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 泡沫 发表的提问：
本月缴纳上月增值税怎么做分录？
你好，本月缴纳上月增值税，如果是一般纳税人 借：应交税费—未交增值税 ， 贷：银行存款
18楼
2022-12-09 12:39:28
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泡沫：回复邹老师 我上月没有做应交税费应交增值税的分录
2022-12-09 12:58:16
邹老师：回复泡沫你好，那需要补做相应的结转分录才是的 
2022-12-09 13:08:41
泡沫：回复邹老师 我上月没有做应交税费-未交增值税的分录
2022-12-09 13:32:49
泡沫：回复邹老师 这个月补做
2022-12-09 13:45:04
泡沫：回复邹老师 还有附近税怎么弄
2022-12-09 14:04:52
邹老师：回复泡沫你好，上月没有做应交税费-未交增值税的分录，这个月补做 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税 附加税 借：税金及附加      ，   贷：应交税费—附加税 借：应交税费—附加税   ， 贷：银行存款
2022-12-09 14:28:41
泡沫：回复邹老师 进项大于销项不是不用交税吗？
2022-12-09 14:47:09
邹老师：回复泡沫你好，请看你前后描述，具体是哪种情形呢
2022-12-09 15:10:36
泡沫：回复邹老师 是另外一个问题了
2022-12-09 15:27:14
邹老师：回复泡沫你好，进项大于销项，这种情况不需要缴纳增值税 
2022-12-09 15:55:38
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 筱 发表的提问：
老师，请问下计提本月计提增值税，缴纳增值税，月末结转增值税会计分录？问下结转是在缴纳后结转还是本月结转
你好 月末做结转 交纳之前做结转 你才好结转之后才清楚需要交纳多少增值税
19楼
2022-12-09 13:38:19
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筱：回复meizi老师 月末结转会计分录怎么做
2022-12-09 14:04:17
meizi老师：回复筱你好 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
2022-12-09 14:20:05
筱：回复meizi老师 糊涂了
2022-12-09 14:39:46
meizi老师：回复筱怎么糊涂了 看不懂？？
2022-12-09 14:56:09
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 宁静致远 发表的提问：
缴纳上月应交增值税的会计分录怎么做?
您好 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
20楼
2022-12-09 15:02:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
缴纳上月增值税和所得税，会计分录怎么写
增值税：借应交税费-未交增值税 贷银行存款 所得税：借应交税费--企业所得税 贷银行存款
21楼
2022-12-09 15:06:50
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 妮妮加油 发表的提问：
本月缴纳上月的增值税如何做分录
你好！借应交税费-未交增值税 贷银行存款。
22楼
2022-12-09 15:19:22
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 蜡笔小欣 发表的提问：
小规模纳税人公司上个季度忘记计提增值税，本月缴纳怎么处会计分录
你好，确认收入时没有价税分离吗
23楼
2022-12-09 15:47:49
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蜡笔小欣：回复佟老师 没有，我们是健身房不开发票的。外账会计也没有说这个月要缴上个季度的增值税及附加，所以上个月就没有计提。
2022-12-09 16:12:11
佟老师：回复蜡笔小欣那你先做价税分离 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 支付 借应交税费-应交增值税 贷银行存款
2022-12-09 16:37:57
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 智???? 发表的提问：
计提本期应缴纳的增值税怎么写分录?下月缴纳本月增值税应该怎么写分录
月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税 当月交纳以前期间未交的增值税额 借：应交税费——未交增值税 　　贷：银行存款
24楼
2022-12-09 16:05:59
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
上月己缴纳增值税，本月还需要做会计分录吗？可我刚打印出来的银行单，上面有缴纳扣款增值税和附加税的回单 扣款时间是上月
你好，这个一般都是做到上月的。
25楼
2022-12-11 15:07:44
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
上缴上月未上缴增值税102000的会计分录
上缴上月未上缴增值税102000的会计分录
26楼
2022-12-11 15:26:12
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罗老师：回复爱笑的流沙借 应交增值税-未交增值税 102000 贷 银行存款 102000
2022-12-11 15:36:17
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 熏衣草 发表的提问：
请问老师，次月缴纳上月的开票增值税，如果做会计分录
你好，你是一般纳税人吗
27楼
2022-12-11 15:53:59
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熏衣草：回复郭老师 是一般纳税人，也有简易计税
2022-12-11 16:16:09
郭老师：回复熏衣草借应交税费-简易计税/未交增值税贷银存
2022-12-11 16:42:37
熏衣草：回复郭老师 请问老师，我们租赁钢管，对方给我们开的发票上面开的*经营租赁*租赁费可以吗？
2022-12-11 17:01:53
郭老师：回复熏衣草你好，可以的 要备注日期的
2022-12-11 17:20:05
熏衣草：回复郭老师 但是从发票上看是看不出来是租的什么东西也可以么？
2022-12-11 17:42:42
郭老师：回复熏衣草可以要求对方给你开xx机械租赁
2022-12-11 18:08:19
熏衣草：回复郭老师 直接写钢管租赁费可不可以丫？铝合金材料给我们开的*塑料制品*型材能行不？
2022-12-11 18:25:43
郭老师：回复熏衣草可以写钢管租赁 写具体的材料名字
2022-12-11 18:46:47
熏衣草：回复郭老师 谢谢老师
2022-12-11 19:02:06
郭老师：回复熏衣草不用客气的，
2022-12-11 19:23:28
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 机智的电源 发表的提问：
本月缴纳上月应交税金增值税及附加的分录怎么做？本月计提下月缴纳的税金又怎么做？
同学 您好 本月缴纳上月应交税金增值税及附加 需要补计提 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 借：税金及附加——城建税等 贷：应交税费——应交城建税等 缴纳 借：应交税费——应交城建税等 贷：银行存款 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款 本月计提下面缴纳的话 就是计提跟缴纳的分录 分两个月写
28楼
2022-12-12 13:44:47
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 梅 发表的提问：
上个月缴纳了增值税，附加税，没有计提，这个月补计提，会计分录是？
计提：借：应交税金-----应交增值税----进项税额 贷：应交税金---------应缴增值税（销项减进项差额） ###一般是月末计算，下月初申报缴纳。 月末计算时 借：应缴税费--应交增值税--转出未交增值税 贷：应缴税费--未交增值税 借：税金及附加 贷：应交税费-城建税 应交税费-教育费附加 应交税费-地方教育费附加
29楼
2022-12-12 14:06:29
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 晴晴、晴 发表的提问：
本月缴纳上月简易计税 税款的会计分录
您好 借：应交税费-简易计税 贷：银行存款
30楼
2022-12-12 14:20:27
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