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本月缴纳上月增值税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
非盈利机构缴纳上月增值税会计分录要怎么做
借；应交税费——应交增值税 贷；银行存款
31楼
2022-12-12 14:44:59
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默 发表的提问：
以银行存款缴纳上月应交增值税2880元 会计分录
借：应交税费-应交增值税（未交税金）2880 贷：银行存款 2880 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税
32楼
2022-12-13 14:06:09
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默：回复晓海老师 为什么是未交啊 不是都扣了吗
2022-12-13 14:24:27
默：回复晓海老师 向武汉中新管理有限公司开具含税价为300000元的增值税专用发票一张，为应收的广告展板喷绘款。 会计分录
2022-12-13 14:41:33
晓海老师：回复默你是2月交1月的增值税，对于一月份来说就是未交增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项）
2022-12-13 15:04:47
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 丽子娃娃 发表的提问：
上月产生增值税6000元，是否要计提，本月缴纳时分录怎么写
你好 需要的 借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费 -应交增值税 借应交税费 -应交增值税贷银行存款
33楼
2022-12-13 14:18:54
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丽子娃娃：回复meizi老师 应交增值税的二级科目是什么，我之前借记应收账款，代记主营业务收入，应交税费-应交增值税销项税，我支付税金的时候就直接借应交增值税销项税，贷银行存款吗？还是说要转到未交增值税中
2022-12-13 14:35:56
meizi老师：回复丽子娃娃你好 看下二级科目给你写了。 你是小规模还是一般纳税人
2022-12-13 14:46:56
丽子娃娃：回复meizi老师 一般纳税人
2022-12-13 14:57:33
meizi老师：回复丽子娃娃你好 借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费 -应交增值税-销项税 缴纳的时候做 借应交税费 -未交增值税贷银行存款 你记得月末要结转增值税的
2022-12-13 15:09:15
丽子娃娃：回复meizi老师 怎么结转
2022-12-13 15:28:13
meizi老师：回复丽子娃娃如果你是销项大于了进项 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
2022-12-13 15:48:28
丽子娃娃：回复meizi老师 就是上月末我就应该结转增值税，到未交增值税中对吗，这个月再交
2022-12-13 16:00:26
meizi老师：回复丽子娃娃你好 月末都需要结转的。 是的 这样你可以判断自己次月需要缴纳多少增值税
2022-12-13 16:19:24
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 甜甜 发表的提问：
上月错开发票忘记作废，已经缴纳增值税及附加，本月红冲了，怎么做会计分录
就是原来确认收入对负数分录
34楼
2022-12-13 14:32:45
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 风和日丽 发表的提问：
本月缴纳上月的增值税和附加税，如何写分录
增值税借应交税费-未交增值税贷银存 附加税借应交税费-附加税贷银存 附加税需要上月计提
35楼
2022-12-13 14:44:59
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小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 壮观的音响 发表的提问：
5-7月多缴纳增值税，本期多缴纳税款抵扣当月缴纳税款以审批，会计分录和t型账
你好，分录为借：应交增值税-未交增值税，贷：应交增值税-预交增值税。
36楼
2022-12-14 13:36:41
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 伊默 发表的提问：
增值税的本月计提，及下月缴纳的分录
你好！ 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
37楼
2022-12-14 14:01:35
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 路雨霏 发表的提问：
一般纳税人缴纳上个月的增值税的会计分录应该是什么呀？
您好 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
38楼
2022-12-14 14:24:55
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路雨霏：回复bamboo老师 但是他的收入税额是入在应交税费-应交增值税-销项税额科目，税费缴纳的时候是直接也入这个科目吗？
2022-12-14 14:36:08
bamboo老师：回复路雨霏是的 这个是一般纳税人的账务处理
2022-12-14 14:59:48
路雨霏：回复bamboo老师 嗯嗯，这家就是一般纳税人哒，就缴纳的时候直接入销项税额借方科目，不用计提吧？
2022-12-14 15:09:59
bamboo老师：回复路雨霏开具发票的当月 月末写分录 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税
2022-12-14 15:24:46
路雨霏：回复bamboo老师 哦哦哦，好的好的，谢谢老师！！
2022-12-14 15:50:24
bamboo老师：回复路雨霏不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2022-12-14 16:04:46
路雨霏：回复bamboo老师 等于是，1月月末： 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税   贷  应交税费-未交增值税     2月缴纳的时候 借  应交税费-未交增值税 贷 银行/现金
2022-12-14 16:34:43
路雨霏：回复bamboo老师 是这样做吗？
2022-12-14 16:55:34
bamboo老师：回复路雨霏是的 这样写分录正确的
2022-12-14 17:06:16
路雨霏：回复bamboo老师 好的好的，谢谢老师！！
2022-12-14 17:21:18
bamboo老师：回复路雨霏不用谢 祝您工作顺利 生活愉快
2022-12-14 17:31:21
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ ～～～ 发表的提问：
一般纳税人，现在需要缴纳上一月份增值税，会计分录怎么写？？？
借:应交税费–增值税 贷:银行存款
39楼
2022-12-14 14:41:58
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～～～：回复彩丽老师 不用转到未交增值税里？？
2022-12-14 15:06:14
彩丽老师：回复～～～你公司月末有做结转增值税分录吗？
2022-12-14 15:27:27
～～～：回复彩丽老师 没有，月末什么都没有做
2022-12-14 15:41:32
彩丽老师：回复～～～借:应交税费–增值税–未交增值税 贷:银行存款 看你明细科目是怎么设置的
2022-12-14 15:53:30
～～～：回复彩丽老师 我月末没有计提啊，你就一个科目？？？我没有计提，缴纳增值税，怎么写
2022-12-14 16:07:40
彩丽老师：回复～～～确认收入 借：银行存款/应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 增值税结转分录 借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税 交税时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
2022-12-14 16:32:49
～～～：回复彩丽老师 非常感谢
2022-12-14 16:58:02
彩丽老师：回复～～～不客气，祝你生活愉快！如果你对解答满意请给五星好评
2022-12-14 17:24:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ べ妆 发表的提问：
月末增值税的计提和下月缴纳增值税款的会计分录分别是什么？
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
40楼
2022-12-15 14:48:46
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
每月结转增值税的会计分录怎么做，次月申报缴纳了增值税的会计分录是什么呀
你好 结转增值税 借；应交税费——应交增值税（销项税额） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
41楼
2022-12-15 15:01:59
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豆豆：回复邹老师 谢谢老师辛苦了
2022-12-15 15:32:03
邹老师：回复豆豆不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-15 15:48:17
豆豆：回复邹老师 老师，我之前月末直接做的结转增值税的分录是： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 这样可以吗
2022-12-15 16:04:49
邹老师：回复豆豆你好，在这个分录之前需要做一笔结转销项，进项税额的分录
2022-12-15 16:30:07
豆豆：回复邹老师 我之前的都没做
2022-12-15 16:48:04
豆豆：回复邹老师 我去年的都没做怎么办呀
2022-12-15 17:07:41
邹老师：回复豆豆你好，你可以补做相应分录
2022-12-15 17:17:56
豆豆：回复邹老师 好的知道了谢谢老师
2022-12-15 17:27:56
邹老师：回复豆豆不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-15 17:48:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
每月结转增值税的会计分录怎么做，次月申报缴纳了增值税的会计分录是什么呀
你好，是一般纳税人结转未交增值税，缴纳税款分录？
42楼
2022-12-15 15:13:53
全部回复
豆豆：回复邹老师 当月结转增值税的分录，和次月缴纳上月增值税的分录
2022-12-15 15:26:57
邹老师：回复豆豆你好 结转增值税 借；应交税费——应交增值税（销项税额） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2022-12-15 15:49:57
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 我随悦动 发表的提问：
缴纳上月的增值税会计分录做借应交增值税_未交增值税 贷银河存款对吗
你好，应该是 支付增值税 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
43楼
2022-12-15 15:41:59
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我随悦动：回复彩丽老师 老师那上月的应交增值税用结转吗
2022-12-15 16:05:53
彩丽老师：回复我随悦动你是小规模纳税人还是一般纳税人？
2022-12-15 16:31:07
我随悦动：回复彩丽老师 一般纳税人
2022-12-15 16:53:36
彩丽老师：回复我随悦动一般纳税人月末可以结转增值税
2022-12-15 17:18:27
我随悦动：回复彩丽老师 老师，我没有结转我直接交的时候做了借应交税金未交税增值税贷银行存款。这有问题吗？凭证需要调整吗
2022-12-15 17:34:50
彩丽老师：回复我随悦动也可以不做增值税结转分录
2022-12-15 17:50:39
彩丽老师：回复我随悦动只要科目余额表的应交税费_增值税的金额是对的就可以
2022-12-15 18:08:31
我随悦动：回复彩丽老师 老师，我们进了三台电脑总计一万二，我能直接做到管理费用吗，不走固定资产，外账
2022-12-15 18:30:33
彩丽老师：回复我随悦动可以直接做到管理费用
2022-12-15 18:53:29
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 懦弱的金鱼 发表的提问：
老师，我想问一下，上月的增值税，本月缴纳，但上月未计提，本月记账应该怎么做分录呢（一般纳税人）
你好 你们上月的情况 是进项税和销项税分别是多少 之前是否有留抵 你说没计提 是没结转的意思还是没做收入的意思
44楼
2022-12-18 14:02:58
全部回复
懦弱的金鱼：回复meizi老师 是没有结转
2022-12-18 14:15:22
meizi老师：回复懦弱的金鱼你好 那你就结转 。如果你是销项大于了进项 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
2022-12-18 14:33:11
懦弱的金鱼：回复meizi老师 老师，是11月缴纳的增值税，12月银行扣缴，11月记账未计提，12月银行记账应该怎么做分录呢（一般纳税人）
2022-12-18 14:57:58
meizi老师：回复懦弱的金鱼你好 借应交税费-未交增值税 贷银行存款 你之前未计提是什么意思 。你总得给我说之前进项税是多少 销项税是多少 分别是多少 我在好给转
2022-12-18 15:22:04
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 峰峰 发表的提问：
本月缴纳上月印花税500会计分录怎么写？
借税金及附加贷银行存款。
45楼
2022-12-18 14:21:16
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